中央定調，延遲退休實施！女性職工晚退休一年，多領多少養老金？

延遲退休政策已經落地，2026年繼續實施。

值得注意的是，女性企業職工原來的退休年齡是50周歲，她們最終會延遲至55周歲，所以延遲的速度比男性職工快，每兩個月就要延遲一個月。這意味著用不了多久有人的法定退休年齡便會延遲一歲以上。

比如，1976年11月出生的女性職工，法定退休年齡延長至51歲，原來是在2026年11月退休，延退政策實施后要等到了2027年11月方可達齡退休。

當然，女性職工可以申請提前退休，最多提前到50歲，也就是和以前一模一樣。

下面，我們來計算一下提前退休和延遲一年退休的養老金差多少，就以1976年11月出生的女性職工為例。

職工退休時當地人社部門會為其核算養老金，分成個人賬戶養老金、基礎養老金、過渡性養老金三部分。鑒于1976年出生的人參加工作時所在地區大概率已經建立了職工養老保險制度，所以不再有過渡性養老金，只需要核算前兩項就可以了。

提前一年退休的養老金核算

1.個人賬戶養老金=退休時個賬余額/計發月數

個賬余額與職工的繳費情況有關，假設案例中的女性職工在達到50周歲時個人賬戶里有15萬元。計發月數只與退休年齡有關，50歲退休就是195。

所以，個人賬戶養老金=150000/195=769元

2.基礎養老金=（1+平均繳費指數）/2*累計繳費年限*當年養老金計發基數*1%

平均繳費指數是職工每年的繳費基數與當地100%社保基數比值的平均值，算起來很復雜，不在本文贅述，我們假設是0.9。

女職工從20歲開始工作并繳納養老保險，到了50周歲的累計繳費年限為30年。

2026年所在地區的養老金計發基數是8500元。

各項參數都有了，代入公式可以計算出基礎養老金為2423元。

申請提前一年，在達到50周歲時立馬退休，每月領取的養老金為兩部分相加，合計3192元/月。

延遲至51歲退休的養老金核算

依然需要核算兩部分養老金，有些參數發生了變化，我們根據具體情況核算。

1.個人賬戶養老金

個人賬戶余額和計發月數均發生了變化。多繳納了一年的養老保險，個賬余額增加至16萬元左右；51周歲退休的計發月數是190。

因此，個人賬戶養老金=160000/190=842元

2.基礎養老金

平均繳費指數不變；累計繳費年限從30年增加至31年，2027年的養老金計發基數肯定比2026年高，假設增長2%就是8670元/月。

此時，基礎養老金=（1+0.9）/2*31*8670*1%=2553元

同樣將個人賬戶養老金與基礎養老金相加，51歲退休時每月可以領取3395元/月的養老金。

提前至50歲和在51歲退休能夠領取的養老金都算出來了，我們來對比一下。

50歲退每月領3192元，51歲退每月領3395元，多了203元。這么看延遲退休獲得的收入更高，但我們不能忽略三個因素。

第一，50歲退休多領了12個月的養老金；第二，51歲退休多繳納了一年的社保；第三，每年都會調整養老金，50歲退休，后一年的養老金有所增加，與51歲退休領取金額的差距縮小至139.2元。

結合這三個因素再來比較的話結果可能就不同了。

在我看來，如果在職工資較低，那么不如申請提前退休，不用工作還能拿更多的錢豈不妙哉？相反，在職工資不低且工作強度不大，那么晚退休一年在經濟上更加劃算。