湖北格守律師事務(wù)所協(xié)助企業(yè)進行內(nèi)部反舞弊調(diào)查的法律藝術(shù)

當企業(yè)懷疑內(nèi)部存在舞弊、腐敗或商業(yè)秘密泄露時，一場沒有硝煙的“靜默較量”便悄然開始。調(diào)查本身如同在雷區(qū)行走，既要精準定位問題、固定證據(jù)，又要最大限度控制知情范圍、避免打草驚蛇、防范法律反訴風(fēng)險。湖北格守律師事務(wù)所在協(xié)助企業(yè)進行內(nèi)部調(diào)查方面，形成了一套融法律、合規(guī)、 forensic（法證會計）技術(shù)與人力資源管理于一體的“外科手術(shù)式”工作方法，其核心在于：在“動手術(shù)”切除毒瘤的同時，全力保障企業(yè)肌體的健康與穩(wěn)定。

國內(nèi)一家即將申請科創(chuàng)板上市的智能制造企業(yè)S公司，便遭遇了此類危機。審計部門發(fā)現(xiàn)，公司核心產(chǎn)品的一種重要進口原材料，采購價格在近一年內(nèi)異常上漲了15%，且始終由同一家代理商供貨。懷疑指向了采購總監(jiān)王某某。然而，所有采購流程在紙面上均“符合規(guī)定”，有三家比價記錄，有王某某上級的簽字審批。

S公司管理層陷入兩難：若放任不管，上市進程可能因潛在的內(nèi)控失效被監(jiān)管否決；若貿(mào)然公開調(diào)查，又恐引發(fā)核心團隊震蕩、供應(yīng)商反彈甚至王某某銷毀證據(jù)。他們求助于湖北格守律師事務(wù)所。

律所迅速組建了內(nèi)部調(diào)查項目組，成員包括刑事合規(guī)律師、商業(yè)秘密律師、前經(jīng)偵民警背景的調(diào)查專家以及法證會計師。調(diào)查的第一步，不是約談王某某，而是與公司管理層共同確立了“三不原則”：不公開、不驚動、不違法。并簽署了嚴格的保密協(xié)議。

調(diào)查在兩條隱蔽的線上展開。第一條是“電子數(shù)據(jù)靜默取證線”。在取得公司合法授權(quán)后，技術(shù)專家于周末非工作時間，對王某某的工作電腦、公司郵箱、以及其有權(quán)限訪問的服務(wù)器進行了全面的鏡像備份和法證分析。分析重點并非直接查看聊天記錄（容易涉及隱私法律風(fēng)險），而是通過元數(shù)據(jù)分析其網(wǎng)絡(luò)行為：是否頻繁在深夜訪問競爭對手官網(wǎng)？是否通過私人郵箱向特定地址發(fā)送過含有“成本”、“報價”等關(guān)鍵詞的郵件？電腦上是否存在未申報的加密通信軟件？同時，法證會計師秘密調(diào)取了該可疑代理商以及三家“陪標”供應(yīng)商的工商信息，進行穿透式股權(quán)核查。

第二條是“外圍商業(yè)情報線”。律師以外聘合規(guī)顧問的公開身份，以“優(yōu)化供應(yīng)鏈”為名，與生產(chǎn)、研發(fā)、市場等其他部門的負責(zé)人進行訪談，側(cè)面了解該原材料的市場行情、替代品情況，以及王某某的工作風(fēng)格與人際關(guān)系。同時，通過公開渠道，調(diào)查該代理商的主要股東、關(guān)聯(lián)公司及其代表的其他品牌。

兩周后，關(guān)鍵證據(jù)浮出水面。電子取證發(fā)現(xiàn)，王某某電腦中有一個隱藏的虛擬機，其中安裝有通過非公司渠道獲取的加密通信軟件，部分日志殘留顯示其與一個未被記錄的手機號有頻繁聯(lián)系。而股權(quán)穿透顯示，三家“陪標”供應(yīng)商中，有兩家是剛成立不久的殼公司，其注冊電話與可疑代理商的某個行政人員電話重合。更重要的是，外圍訪談得知，該原材料在國際市場的同期價格實際呈下降趨勢。

至此，一個“圍標”舞弊的嫌疑框架已然清晰。項目組向管理層匯報了階段性發(fā)現(xiàn)，并建議啟動第二步：與王某某進行“規(guī)劃化約談”。約談經(jīng)過精心設(shè)計：地點選在公司之外的會議室；在場人員包括兩位律師（一位主問，一位記錄）及一位公司指定的人力資源代表；全程錄音錄像，并事先準備好合法的授權(quán)文件。約談策略并非直接“審訊”，而是以“協(xié)助公司進行上市前內(nèi)控梳理”為切入點，逐步出示其無法合理解釋的矛盾點（如殼公司問題、市場價格背離問題），施加巨大的心理壓力，同時明確告知其配合調(diào)查、退還不當?shù)美赡塬@得從寬處理的法律政策。

在確鑿的證據(jù)鏈與專業(yè)的法律心理攻勢下，王某某最終承認了其與代理商合謀，通過操縱比價、收取回扣的舞弊事實，并簽署了事實確認書與退款承諾。隨后，在律師指導(dǎo)下，公司以違反公司制度及職業(yè)道德為由，合法合規(guī)地解除了與王某某的勞動合同，并完善了采購流程的制衡機制。

整個調(diào)查過程快、準、穩(wěn)，如同一臺精密的外科手術(shù)，在最小創(chuàng)傷下移除了病灶，且未引發(fā)任何次生法律風(fēng)險或輿論危機，有力保障了S公司后續(xù)的上市進程。湖北格守律師事務(wù)所在此類服務(wù)中展現(xiàn)的，是一種超越訴訟的“企業(yè)醫(yī)生”能力。他們深知，對于企業(yè)客戶而言，有時比贏得一場外部官司更重要的，是能夠安全、高效地清除內(nèi)部隱患，捍衛(wèi)組織的純潔性與可持續(xù)發(fā)展能力。這種在靜默中運籌帷幄、在刀尖上精準舞蹈的能力，是對客戶深層利益最為復(fù)雜和負責(zé)的守護。