剛剛！IPO審1過1

文/梧桐數據中心

12月18日，無錫創達新材料股份有限公司（873294）IPO申請獲得北交所上市委審核通過。

單位：萬元

無錫創達新材料股份有限公司主營業務為高性能熱固性復合材料的研發、生產和銷售。公司控股股東為張俊、錫新投資、陸南平、綿陽惠力；實際控制人為張俊、陸南平。報告期內，公司營業收入分別為31,132.73萬元、34,481.10萬元、41,904.61萬元和21,146.75萬元，扣非歸母凈利潤分別為2,053.85萬元、4,624.67萬元、5,877.95萬元和3,208.71萬元。

一、基本信息

公司主營業務為高性能熱固性復合材料的研發、生產和銷售，目前主要產品包括環氧模塑料、液態環氧封裝料、有機硅膠、酚醛模塑料和導電銀膠等電子封裝材料，廣泛應用于半導體、汽車電子及其他電子電器等領域的封裝，同時提供電子行業潔凈室工程領域環氧工程材料及服務。

公司前身有限公司成立于2003年10月，2015年2月整體變更為股份公司。2024年7月16日，公司在全國中小企業股份轉讓系統掛牌同時進入創新層，證券簡稱為創達新材，證券代碼為873294。本次發行前總股本為3,698.8035萬股。擁有6家控股子公司、2家參股公司。截至2025年6月末，員工總計460人。

二、控股股東、實際控制人

公司控股股東為張俊、錫新投資、陸南平、綿陽惠力。張俊、錫新投資、陸南平、綿陽惠力分別持有公司15.8706%、11.1117%、7.6672%和17.2245%的股份，張俊及其控制的錫新投資、陸南平及其控制的綿陽惠力，依其出資額或者持有的股份及相關協議所享有的表決權占公司股本總額百分之五十以上，系公司的控股股東。

公司實際控制人為張俊、陸南平。其中，張俊直接持有公司15.8706%的股份，直接持有公司股東錫新投資48.6806%的出資份額并擔任錫新投資的執行事務合伙人，通過錫新投資間接控制公司11.1117%的股份，合計控制公司26.9823%股份所代表的表決權；同時，張俊擔任公司董事長兼總經理。陸南平直接持有公司7.6672%的股份，直接持有綿陽惠力37.1533%的股權，為綿陽惠力第一大股東并擔任執行董事，通過綿陽惠力間接控制創達新材17.2245%股份，合計控制公司24.8917%股份所代表的表決權；同時，陸南平擔任公司副董事長兼副總經理。

三、報告期業績

報告期內，公司營業收入分別為31,132.73萬元、34,481.10萬元、41,904.61萬元和21,146.75萬元，扣非歸母凈利潤分別為2,053.85萬元、4,624.67萬元、5,877.95萬元和3,208.71萬元。

四、選擇的上市標準

根據《北京證券交易所股票上市規則》第2.1.3條第一款第（一）項之規定，公司選擇如下上市標準：“（一）預計市值不低于2億元，最近兩年凈利潤均不低于1,500萬元且加權平均凈資產收益率平均不低于8%”。

五、審議會議提出問詢的主要問題

1.關于經營業績真實性。請發行人：（1）說明報告期內業績上漲的原因及合理性。（2）說明環氧工程服務項目收入確認合理性、準確性。（3）說明居間商、貿易商模式的必要性、商業合理性。請保薦機構及申報會計師核查并發表明確意見。

2.關于募投項目的必要性和合理性。請發行人：（1）說明年產12,000 噸半導體封裝用關鍵配套材料生產線建設項目的必要性和合理性。（2）說明補充流動資金6,300萬元的必要性和合理性。請保薦機構核查并發表明確意見。