廈門銀行合規與經營雙重承壓 年內連收重罰凸顯內控短板

作為大陸首家臺資背景城商行、福建首家上市城商行，廈門銀行近期接連遭遇監管處罰與經營指標走弱的雙重壓力，內控體系與發展質量問題集中顯現。2026年一季度，該行連續斬獲兩筆百萬級罰單，合規風險快速蔓延；2025年全年業績增長乏力、盈利效率下滑，資產質量與風險抵補能力同步承壓，區域性銀行的穩健經營底色面臨考驗。

年內連收重罰 合規風險全面升級

2026年開年不足百日，廈門銀行已累計被罰沒超360萬元，監管處罰頻次與金額顯著攀升，內控合規漏洞全面暴露。

2月27日，央行福建省分行對廈門銀行總行作出處罰，給予警告、沒收違法所得21.95萬元，并處150萬元罰款，兩名相關責任人被警告并合計罰款11.5萬元，違規事由直指收單業務管理、反假貨幣管理兩大核心基礎領域違規。這是該行年內首筆總行級百萬罰單，標志合規風險從分支機構向總行核心環節滲透。

3月16日，國家金融監督管理總局三明監管分局再出重罰，對廈門銀行三明分行罰款190萬元，責任人被警告。違規事項覆蓋固定資產貸款、流動資金貸款、個人住房按揭貸款、個人汽車消費貸四大類業務，暴露出信貸全流程管理的系統性缺陷 。短短38天內，該行累計罰沒達361.95萬元，處罰力度遠超往年。

對比2025年，該行合規問題呈現明顯惡化趨勢。去年全年累計6筆處罰、總額156.63萬元，違規集中于重慶、莆田、廈門等分支機構，涉及理財銷售、賬戶管理、預算監督等邊緣業務，呈現"小、散、多"特征。進入2026年，違規領域轉向收單、反假貨幣、全品類信貸等核心業務，處罰金額從數十萬元躍升至百萬元級，合規風險已從基層松散管理升級為總行與核心業務的體系性失控。業績數據顯示，廈門銀行2025年呈現"規模擴張、效益縮水"的發展態勢，盈利增長動力不足，盈利結構短板突出。

盈利增長滯緩 經營效率持續走低

2025年該行實現營業收入58.56億元，同比微增1.69%；凈利潤27.50億元，同比增長1.64%；歸母凈利潤26.34億元，增速不足2%，在上市銀行中處于低位 。增長乏力在上半年已凸顯，當期營收26.89億元、歸母凈利潤11.58億元，同比分別下降7.02%、4.59%，非息收入同比下滑21.72%，公允價值變動收益虧損2.04億元，成為業績主要拖累項。

盈利疲軟核心源于凈息差持續收窄。2025年上半年凈息差降至1.08%，同比下降0.06個百分點，凈利差1.04%，在A股上市銀行中排名靠后 。為對沖息差壓力，該行采取"以價換量"策略，全年信貸規模增長約10%，存款總額2436.13億元，同比增13.75%，存款增速高于貸款，導致資產收益率被攤薄 。2025年ROA、ROE同步下滑，盈利效率明顯降低。

盈利結構單一問題進一步加劇經營壓力。該行非息收入占比偏低且波動劇烈，財富管理、投行等輕資本業務發展滯后，過度依賴傳統信貸利息收入，抗周期能力弱于寧波銀行、南京銀行等同業 。規模擴張未能轉化為效益增長，"量增質減"特征愈發明顯。與盈利承壓同步，廈門銀行資產質量呈現連續走弱態勢，風險抵御空間持續收縮，經營安全邊際降低。

資產質量邊際走弱 風險抵補能力大幅下滑

截至2025年末，該行不良貸款率0.77%，較2024年末0.74%上升0.03個百分點，連續兩年攀升 。上半年不良率曾升至0.83%，雖經下半年處置回落，但風險暴露壓力未根本緩解 。盡管當前不良率仍低于行業均值，但上升趨勢釋放出明確的資產質量弱化信號。

更值得警惕的是風險抵補能力大幅下滑。2025年末撥備覆蓋率312.63%，較2024年末391.95%驟降79.32個百分點，撥貸比同步下行，風險緩沖空間顯著收窄 。撥備覆蓋率的大幅回落，與不良率上升形成反向走勢，反映出該行風險抵補資源消耗加速，應對潛在風險的能力減弱。

截至2025年末，廈門銀行資產總額4530.99億元，擁有123家經營網點，業務覆蓋閩渝兩地，設有金融租賃子公司及兩類專營機構 。在合規處罰升級、盈利增長乏力、資產質量走弱、風險抵補下滑的多重壓力下，這家特色區域性銀行正面臨內控與經營的雙重挑戰。隨著銀行業監管趨嚴、競爭加劇，如何補齊合規短板、優化盈利結構、穩固資產質量，成為廈門銀行實現穩健發展的核心課題。