從財政出納到金融巨擘：四大行四十年蝶變

中國四大銀行：從財政出納到金融巨擘的蛻變之路

在中國金融體系的演進歷程中，工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行——這四家被統稱為“四大行”的金融機構，不僅是國家金融體系的支柱，更是中國經濟騰飛的重要見證者。它們的資產規模合計超過80萬億元，網點遍布城鄉，服務著中國絕大多數企業和居民。然而，鮮為人知的是，這些如今被譽為“宇宙行”的金融巨頭，最初不過是計劃經濟體制下的“財政出納”和“會計柜臺”。從行政附庸到市場化商業銀行的轉變，四大行的成長史，正是中國金融改革四十年的縮影。

百年積淀：四家銀行，四種基因

四大行的歷史淵源各不相同，每一家都承載著獨特的金融使命。中國銀行的歷史最為悠久，其前身可追溯至1912年成立的戶部銀行，1928年改組為政府特許的國際匯兌銀行，并在1929年于倫敦設立經理處，成為中國金融機構國際化的先行者。1949年后，中行長期作為國家外匯外貿專業銀行，負責外匯經營管理，直至1994年才正式轉制為國有獨資商業銀行。

農業銀行的命運則更為曲折。其前身最早是1951年成立的農業合作銀行，此后數十年間經歷了多次撤銷與恢復。1979年，國務院批準恢復組建中國農業銀行，使其成為專門服務“三農”的專業銀行，這一身份奠定了農行扎根縣域、深耕農村金融的基因。

建設銀行的誕生則與國家的基建投資緊密相關。1954年，中國人民建設銀行成立時，僅僅是財政部下屬的“財政出納”，負責管理和分配國家基建投資資金。1979年，建行成為國務院直屬金融機構，逐步向商業銀行轉型。

相比之下，工商銀行是最年輕的“老大哥”。1983年，國務院決定中國人民銀行專司央行職能，同時設立中國工商銀行，承接原由人民銀行辦理的工商信貸和儲蓄業務。1984年1月1日，工行正式成立，標志著中國國家專業銀行體系的最終成型。至此，四大行各司其職：工行服務工商企業、農行深耕農村金融、中行專營外匯業務、建行管理基建投資。這一格局，奠定了中國金融體系數十年的基本框架。

專業銀行時代：計劃與市場的拉鋸戰（1978-1993）

1978年，改革開放的號角吹響，金融體制改革隨之啟動。鄧小平提出“必須把銀行真正辦成銀行”的論斷，標志著銀行職能從單純的財政工具向市場化經營轉變。1979年起，銀行信貸資金管理體制從“統存統貸”轉向“差額包干”，財務體制也從“統收統支”改為單獨核算、利潤留成。銀行開始有了“盈利”的概念，但問題也隨之而來。

一方面，四大行仍是國家宏觀調控的重要工具，承擔著執行產業政策、保障重點建設資金的任務；另一方面，地方政府干預、行政指令貸款等問題日益突出。“政企不分”導致銀行難以真正按照信貸規律運作，大量資金流向低效項目，不良貸款不斷累積。這一階段，四大行在支持經濟發展的同時，也背負了沉重的“歷史包袱”。

商業化轉型：陣痛中的自我革新（1993-2003）

1993年，黨的十四屆三中全會提出建立社會主義市場經濟體制，金融改革進入新階段。國務院《關于金融體制改革的決定》明確要求將國家專業銀行轉變為國有商業銀行。1994年，國家開發銀行、中國農業發展銀行、中國進出口銀行三家政策性銀行成立?承接了四大行的政策性貸款職能，使其得以輕裝上陣。

1995年，《商業銀行法》頒布，從法律上確立了四大行“自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束”的市場主體地位。然而，現實遠比理論復雜。國企改革成本不斷向銀行轉嫁，1997年亞洲金融危機爆發后，國有企業大面積虧損，四大行不良貸款率飆升。1997年11月，第一次全國金融工作會議召開，隨后國家采取了一系列“急救”措施：1998年發行2700億元特別國債補充資本金，1999年成立四大資產管理公司，剝離不良資產約1.4萬億元。

然而，到2002年底，四大行不良貸款率仍高達25.12%，平均資本充足率僅為4.25%。按照國際標準，四大行甚至處于“技術上破產”的境地。問題的核心在于產權模糊——國有獨資產權模式下，銀行既非真正的市場主體，也難以擺脫行政干預。一場更徹底的改革，已迫在眉睫。