審計(jì)整改掀金融風(fēng)險(xiǎn)防控新局：209億違規(guī)房貸處置見(jiàn)成效

審計(jì)風(fēng)暴揭示金融風(fēng)險(xiǎn)防控新動(dòng)向：209億違規(guī)房貸整改成效顯著

近日，審計(jì)署發(fā)布的《國(guó)務(wù)院關(guān)于2024年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱《報(bào)告》）引發(fā)市場(chǎng)廣泛關(guān)注。這份報(bào)告不僅披露了金融領(lǐng)域存在的突出問(wèn)題，更展現(xiàn)了監(jiān)管部門強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控的堅(jiān)定決心和顯著成效。其中，6家銀行違規(guī)向"四證"不全房地產(chǎn)項(xiàng)目發(fā)放的209.68億元貸款問(wèn)題尤為引人注目，目前已完成19.01億元不良貸款的壓降處置工作。

在房地產(chǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)防控方面，《報(bào)告》顯示監(jiān)管部門已采取系統(tǒng)性整改措施。6家涉事銀行不僅全面排查評(píng)估了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，還建立了專門的風(fēng)險(xiǎn)化解檔案，為后續(xù)處置工作奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。更值得關(guān)注的是，7家銀行已調(diào)整放貸策略，從過(guò)去關(guān)注房企整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)向更加聚焦單一項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，這一轉(zhuǎn)變標(biāo)志著銀行業(yè)正在積極適應(yīng)房地產(chǎn)發(fā)展新模式的要求。與此同時(shí)，5家銀行對(duì)地方融資平臺(tái)賬戶采取了封戶、凍結(jié)等管控措施，有效防范了集資款被挪用償還存量債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理領(lǐng)域的整改同樣取得顯著進(jìn)展。《報(bào)告》披露，該領(lǐng)域已整改問(wèn)題涉及資金高達(dá)4261.81億元，完善制度15項(xiàng)，處理處分243人。在服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略及實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面，4家金融機(jī)構(gòu)通過(guò)建立統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)機(jī)制，大幅提高了上報(bào)數(shù)據(jù)的精準(zhǔn)性，已整改問(wèn)題涉及資金3537.93億元。這一數(shù)據(jù)表明，金融機(jī)構(gòu)在支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，正在不斷提升數(shù)據(jù)質(zhì)量和透明度。

不良資產(chǎn)處置問(wèn)題一直是金融監(jiān)管的重點(diǎn)難點(diǎn)。《報(bào)告》顯示，2家政策性銀行已按規(guī)定將37.48億元貸款下調(diào)為不良貸款，并采取司法清收、補(bǔ)充增信等多項(xiàng)措施推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)化解。3家地方中小銀行則通過(guò)貸款重組、配合政府制定企業(yè)紓困方案等市場(chǎng)化方式，積極化解不良貸款風(fēng)險(xiǎn)。這些差異化處置措施充分體現(xiàn)了監(jiān)管部門"精準(zhǔn)拆彈"的風(fēng)險(xiǎn)化解思路。

在違規(guī)放貸攬儲(chǔ)問(wèn)題上，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國(guó)進(jìn)出口銀行分別采取了針對(duì)性整改措施。前者通過(guò)壓縮還款期限、簽訂抵押補(bǔ)充協(xié)議等方式處置問(wèn)題貸款；后者則通過(guò)轉(zhuǎn)出存款、結(jié)清貸款等操作推進(jìn)存貸掛鉤貸款整改。這些措施既體現(xiàn)了監(jiān)管的嚴(yán)肅性，也展現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)在整改過(guò)程中的主動(dòng)性和創(chuàng)造性。

值得關(guān)注的是，國(guó)務(wù)院國(guó)資委針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理問(wèn)題，采取了多項(xiàng)有力措施。在考核機(jī)制上，對(duì)存在重大問(wèn)題的央企在負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核中予以扣分或降級(jí)處理；在制度建設(shè)方面，新出臺(tái)16項(xiàng)國(guó)資監(jiān)管制度，加快構(gòu)建穿透式監(jiān)管體系；在責(zé)任追究上，組織開(kāi)展違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)專項(xiàng)治理，對(duì)造成損失或不良影響的深入核查追責(zé)。這一系列舉措充分彰顯了國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管的從嚴(yán)態(tài)勢(shì)。

此次審計(jì)整改工作呈現(xiàn)出幾個(gè)鮮明特點(diǎn)：一是覆蓋范圍廣，涉及銀行、政策性金融機(jī)構(gòu)、地方中小銀行等多個(gè)金融領(lǐng)域；二是整改力度大，累計(jì)整改資金超過(guò)4000億元，處理處分人員達(dá)254人；三是制度完善快，共出臺(tái)29項(xiàng)新制度；四是措施針對(duì)性強(qiáng)，針對(duì)不同類型問(wèn)題采取差異化處置方案。這些特點(diǎn)共同構(gòu)成了當(dāng)前金融監(jiān)管的新格局，也為防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)。

從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，此次審計(jì)整改不僅解決了具體問(wèn)題，更重要的是推動(dòng)了金融監(jiān)管體系的完善和金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)理念的轉(zhuǎn)變。特別是在房地產(chǎn)金融領(lǐng)域，通過(guò)規(guī)范貸款審批流程、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，為促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)健康發(fā)展創(chuàng)造了有利條件。在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面，數(shù)據(jù)真實(shí)性的提升將有助于政策制定者更準(zhǔn)確地把握經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，提高宏觀調(diào)控的精準(zhǔn)性和有效性。

此次審計(jì)整改工作也反映出當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)防控面臨的新挑戰(zhàn)。如何在支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的同時(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)，如何在化解存量風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)避免產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)，如何平衡風(fēng)險(xiǎn)防控與金融創(chuàng)新之間的關(guān)系，這些問(wèn)題都需要監(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)各方共同探索解決方案。

隨著整改工作的深入推進(jìn)，我們有理由相信，中國(guó)金融體系的風(fēng)險(xiǎn)防控能力將進(jìn)一步提升，金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的質(zhì)效將不斷改善，為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供更加堅(jiān)實(shí)的金融支撐。此次審計(jì)整改不僅是一次問(wèn)題糾偏，更是金融監(jiān)管體系自我完善、自我革新的一次生動(dòng)實(shí)踐，其經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)將為未來(lái)金融監(jiān)管工作提供重要借鑒。