廣發銀行再收千萬罰單：合規警報拉響，盈利承壓下的內控困局

11月27日，國家外匯管理局廣東省分局公布一則重磅處罰決定：廣發銀行因涉及逃匯、違規辦理資本項目資金收付、擅自提供對外擔保等8項外匯違法行為，被警告并罰沒合計1537.83萬元。這是繼9月中旬因貸款與票據業務不審慎被國家金融監督管理總局罰款6670萬元后，廣發銀行今年收到的第二張“千萬級”罰單。

一年之內兩度被重罰，加上多地分行接連因結售匯、跨境支付等外匯操作違規被點名，這家總資產近3.7萬億元的全國性股份制銀行，正深陷“規模擴張快、內控跟不上”的治理困境。更令人擔憂的是，在營收與凈利潤連續下滑、資產質量壓力上升的背景下，頻繁的監管處罰不僅侵蝕利潤，更暴露出其風險管理體系的系統性短板。

外匯違規頻發，內控漏洞浮出水面

此次外匯局開出的罰單，直指廣發銀行在跨境資金流動管理中的多處失守。從“逃匯”到“擅自對外擔?！保瑥摹拔磳彶榻灰渍鎸嵭浴钡健斑`規辦理結售匯”，問題覆蓋資本項目、經常項目及個人外匯業務全鏈條。值得注意的是，這些并非總行層面的孤立失誤，而是長期存在于分支機構的操作慣性。

僅2025年，廣發銀行已有至少5家分行因類似問題被處罰：長春分行因結售匯違規被罰50萬元，南昌分行因未審核付匯單證被罰72萬元，沈陽分行因個人結匯不合規被罰65萬元，惠州分行又因資本項目收付違規再被罰50萬元……這些看似“小額”的處罰，實則是同一類風控失效在不同地區的重復上演。

業內人士指出，結售匯和跨境擔保等業務技術性強、流程復雜，本就要求銀行具備高度專業的合規能力。而廣發銀行卻屢次在基礎環節“栽跟頭”，說明其一線員工培訓、制度執行與后臺監督存在明顯脫節。更嚴重的是，“逃匯”行為若屬實，已觸及法律紅線，可能涉及企業或個人通過虛假貿易轉移資金，銀行若未盡審查義務，難辭其咎。

這背后，折射出一個深層矛盾：在追求業務規模和市場份額的壓力下，部分分支機構可能選擇“重效率、輕合規”，甚至默許“打擦邊球”操作。而總行的風控體系未能及時識別并阻斷這類風險傳導，最終釀成系統性監管危機。

罰單疊加業績下滑，雙重壓力凸顯

監管風暴來襲之際，廣發銀行的經營基本面也亮起紅燈。2024年，該行實現營業收入692.37億元，同比下降0.63%；歸母凈利潤132.59億元，同比下降5.25%——這是近17年來首次出現營收與利潤“雙降”。核心收入來源雙雙萎縮：利息凈收入下降2.78%，手續費及傭金凈收入更是下滑7.43%。

盈利能力下滑的背后，是持續收窄的凈息差。2022年至2024年，廣發銀行凈息差從1.87%一路降至1.53%，反映其在利率市場化和信貸競爭加劇環境下，定價能力受限，利差空間不斷被壓縮。

與此同時，資產質量雖表面改善——2024年末不良貸款率降至1.53%（上年為1.58%）——但結構性風險正在積聚。最值得關注的是信用卡透支不良率從1.59%飆升至2.19%，一年內跳升0.6個百分點，遠超整體不良變動幅度。此外，關注類貸款（即潛在不良）余額激增至499億元，占比達2.35%，較上年增加超百億元，預示未來不良可能繼續上行。

更令人警惕的是損失類貸款的持續攀升。2024年末，損失類貸款達134.7億元，較2023年增加近30億元；而2023年本身又比2022年增加了78.9億元。這意味著，大量貸款已基本無法收回，只能核銷處理，直接侵蝕銀行利潤。

在此背景下，廣發銀行加速處置不良資產。截至2025年12月初，其廣州、東莞、昆明等多地分行已在銀登網掛牌轉讓個人不良貸款，涉及1305戶借款人，總規模約15.35億元，較2024年全年增長超50%。其中，廣州分行一筆轉讓項目加權平均逾期天數高達3379天（近10年），足見部分資產回收難度之大。

監管重拳之下，合規體系亟待重構

廣發銀行并非首次因內控問題被重罰。2017年，因僑興債事件被罰7.22億元，創下當時銀行業紀錄；2020年又因理財、同業等違規被罰9283萬元。如今，2025年僅前11個月罰沒金額已達9822.81萬元，遠超2024年全年的1045.81萬元——處罰力度與頻率顯著升級。

監管層的態度清晰：對屢查屢犯、整改不力的機構絕不手軟。除了行政處罰，廣發銀行近期還因涉嫌在二級資本債券發行中“引導價格”，被中國銀行間市場交易商協會立案調查。若查實，可能面臨市場準入限制或聲譽重創。

面對接二連三的警示，廣發銀行在回應6670萬元罰單時表示“誠懇接受處罰，已完成整改，并將舉一反三，深化全面風險管理”。但市場更關心的是：整改是否真正落地？長效機制是否建立？

從其2025年上半年工作會議透露的信息看，該行已提出“增收、降本、轉型、控險、合規”五項任務，強調“把提升效益擺在重要位置”。然而，在實際執行中，如何平衡業務發展與合規底線，仍是巨大挑戰。

尤其在當前銀行業普遍推進“降本增效、防控風險”的大環境下，廣發銀行若不能從根本上重構合規文化——比如強化一線員工培訓、優化考核機制（避免唯規模論）、提升科技風控能力——類似的處罰恐將反復出現。

廣發銀行曾是中國金融改革的重要參與者，也是最早一批全國性股份制銀行之一。如今，站在3.69萬億元資產的新臺階上，它面臨的不再是“能不能做大”的問題，而是“能不能做穩、做優”。

對廣發銀行而言，當務之急不是解釋過去，而是重建信任——對監管的信任、對投資者的信任、對客戶信任。