個人養老金來了 要不要買

根據《關于全面實施個人養老金制度的通知》，自2024年12月15日起，在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，均可以參加個人養老金制度。

具體而言，個人養老金是指政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營、實現養老保險補充功能的制度。個人養老金實行個人賬戶制，繳費完全由參加人個人承擔，每年繳費上限為12000元，繳納的資金由個人自主選擇購買符合規定的儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金等金融產品，封閉運行，按照國家有關規定享受稅收優惠政策。

根據個人養老金制度，每年繳納的養老金金額在一定限額內（如12000元）可以予以稅前扣除。這意味著，在年度匯算個人所得稅時，參與個人養老金制度的納稅人可以進行專項扣除，最高扣除金額為每年12000元。

在領取環節，個人領取的個人養老金，不并入綜合所得，單獨按照3%的稅率計算繳納個人所得稅，其繳納的稅款計入“工資、薪金所得”項目。

基本情況說完了，再說說為啥要推這個個人養老金，就是因為養老三支柱嘛，基本養老保險，就是社保這些的；其次就是企業/職工年金；最后就是個人養老金，這次推行的就是第三種，主要遵循自愿和市場化原則。

其實就是現在的自己給未來的自己存一筆錢，類似于強制儲蓄，等你老了再取出來。

到底要不要買，得看投入產出比，其中一項產出就是抵稅，這個就因人而異了。國家稅務總局發布的數據顯示，綜合所得年收入10萬元以下基本無需繳納個稅。也就是說，這個收入水平以下的你去參與個人養老金，沒有稅收優惠的福利。

至于說的那個最高可年抵稅5400元，你的月均收入稅前得超過8.5萬，也就是年薪在108萬稅前以上，稅務總局近年來的個稅申報數據顯示，我國個人所得稅納稅申報人員中，年收入100萬元以上的高收入者約占申報人數的1%。對于高收入者，人家可以多元化配置，可以通過存個人養老金一年節省5400元的個稅，然后再通過海外資產配置的方式獲得更多的收益。

但是對于99%的人來說，是否要購買這個個人養老金，就要仔細地思考一番了。如果你一年收入就10萬塊，那保有現金的流動性比存這個個人養老金要重要的多了，因為個人養老金資金鎖定期很長，靈活性低，如果你家里有地方要用錢，這筆錢那就真是看著放在賬上動用不了；對于年收入超過10萬，又想買個人養老金的，你得考慮通脹，我查了一下，2021年我國CPI是0.9%，2022年是2%，2023年是0.2%，OK，那就以這些統計數據，假設年通脹率是1%，提出問題：

我有1萬塊錢，假設年通脹率是1%，20年后我1萬塊錢還值多少？

在1%的年通脹率下，20年后1萬元的實際購買力約為8190元，意味著損失了約18.1%的價值。這表明通脹對長期資金購買力有顯著影響。

要跑贏1%的通脹，你的投資理財收益率需要至少達到1%或更高。不過，考慮到當下的真實情況，實際需要的投資理財收益率可能要遠遠高過1%。因此你的個人養老金存了那么多年，取出來的時候是否還有當年的購買力，得仔細斟酌一下了。

而且個人養老金又不是完全保本的，看這張圖，如果個人養老金投資一些公募類產品，有可能還會遭遇虧損。

如果投資國債，看這張圖，國債收益率也降了很多了。

如果投資貨幣基金，看余額寶就行了，現在余額寶的收益也是很低。

你有渠道，不如買美債，你看看美債的收益率，現在一年還有4個多點的收益，而且1年后本息取出，如果到時候美債降了，再考慮其他的投資理財渠道，資金使用也較為靈活。

還有一類，就是已經背上債務的，什么車貸房貸經營貸之類的，你有債務，那也不建議購買個人養老金，先把債務還完完成資金的正向積累最重要，畢竟要強制儲蓄為自己的老年做打算，前提是你得有資金積累才行呀，如果逾期失信了，那未來可能更糟糕。

總之，雖然個人養老金一年只交1萬2，對于年收入十幾萬以內，甚至幾十萬以內的人來說，資金流動性的重要級還是要更高，并且保持靈活保持選擇的能力，才能讓自己在未來的變化中有更多的操作空間。

參考資料：

稅收數據顯示：綜合所得年收入10萬元以下基本無需繳納個稅——國家稅務總局

廣東個人養老金開戶突破600萬 參加人可享個稅優惠 最高每年減稅5400元——廣東省人民政府

個人養老金制度，15日起全面實施！去哪開戶？怎么領取？來看——上觀新聞