120萬新幣一夜蒸發(fā)：他坐牢8年，母親也沒逃過

新加坡最近判了一起挺嚴(yán)重的案件。

一名男子挪用公司資金超過120萬新幣，不僅自己被判 8年4個(gè)月 監(jiān)禁，連親生母親也因?yàn)榕浜限D(zhuǎn)賬，被判 2年6個(gè)月。

案件主角是 Ezekiel Loy Wei，現(xiàn)年31歲。他當(dāng)年是公司 Yip Holdings（YHPL） 的董事兼股東，手里掌握公司賬戶和資金流向。

正常來說，這是高度信任的位置，但法院認(rèn)定，他把公司的一筆關(guān)鍵資金，當(dāng)成了自己的錢來用。

私自將公司資金轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶

事情要追溯到2016年。

YHPL 向融資公司 Ethoz 申請(qǐng)了一筆 400萬新幣的貸款，用途很明確：一部分用于償還舊房貸，一部分是費(fèi)用，真正能自由動(dòng)用的，其實(shí)并不多。

處理完這些之后，賬面上還剩下 120多萬新幣，這筆錢本該繼續(xù)留在公司賬戶，用于公司業(yè)務(wù)。

問題就出在這里。

錢進(jìn)公司賬戶沒多久，就被 Loy 多次轉(zhuǎn)走。

他先把錢轉(zhuǎn)進(jìn)自己控制的另一家公司賬戶，接著再轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶。

隨后，其中 85萬新幣 被打進(jìn)了母親 Gian Juat Ngim 的銀行賬戶，其余的錢也在不同賬戶之間來回流轉(zhuǎn)。

母親知情資金來源，用于個(gè)人消費(fèi)

母親并不是“什么都不知道”。

法院查明，她明知這筆錢來路有問題，仍然允許自己的賬戶被用來接收和轉(zhuǎn)移資金。

更關(guān)鍵的是，她還曾從賬戶中 提取40萬新幣，再轉(zhuǎn)回兒子的另一個(gè)銀行賬戶。法官的判斷很直接：這不是被動(dòng)代收，而是實(shí)質(zhì)參與。

這些錢后來被用在了哪里，法院也查得一清二楚。

Loy 用其中 40萬新幣 做定期存款，滿足房貸條件，購買了一間接近 150萬新幣的 Lucky Plaza 商鋪。

此外，還有1萬多新幣的勞力士手表、一輛 奔馳跑車。

檢方強(qiáng)調(diào)，這些消費(fèi)全部是為個(gè)人利益服務(wù)，與公司毫無關(guān)系。

董事合伙人并不知情

這個(gè)案件還有一個(gè)關(guān)鍵，就是董事合伙人不知情。他就是與 Loy 一起擔(dān)任董事的 Ronald Yip。

案發(fā)時(shí)他已70多歲，醫(yī)生評(píng)估顯示，他存在明顯的定向能力障礙和短期記憶問題，甚至懷疑他是否真正理解貸款文件的內(nèi)容。

更致命的是，公司層面沒有任何證據(jù)顯示，他同意 Loy 私自使用這筆資金：沒有董事會(huì)決議，沒有書面授權(quán)，也沒有明確的投資計(jì)劃。

庭審中，Loy 曾極力為自己辯解。

他說自己是企業(yè)家，是“思考者”和“商人”，不是詐騙犯。

他甚至當(dāng)庭拿出小學(xué)成績單，強(qiáng)調(diào)老師曾評(píng)價(jià)他“活潑、有進(jìn)取心”。但這些說法，并沒有改變法官對(duì)事實(shí)的判斷。

最終判決

最終判決非常清楚。

Loy 因刑事失信及多項(xiàng)處理犯罪所得的罪名，被判 8年4個(gè)月。

母親因協(xié)助處理非法所得，被判 2年6個(gè)月。檢方還指出，兩人都仍有未處理的相關(guān)指控，案件并未完全結(jié)束。

這起案子之所以引發(fā)廣泛關(guān)注，不只是金額大，而是它傳遞的信號(hào)非常明確。

在新加坡，公司資金不等于“你說了算的錢”，哪怕你是董事、股東，只要沒有正式授權(quán)，擅自動(dòng)用就是犯罪。

而“我是他媽媽”“我只是幫忙轉(zhuǎn)賬”，也不會(huì)成為免責(zé)理由。

給老板、創(chuàng)業(yè)者的一句現(xiàn)實(shí)提醒

在新加坡，下面三種說法，在法庭上都沒用：

• “反正公司是我的”

• “錢以后會(huì)補(bǔ)回去”

• “本來就打算當(dāng)分紅”

法院只認(rèn)三樣?xùn)|西：文件、路徑、當(dāng)下的法律狀態(tài)。

新加坡：公司把錢合法轉(zhuǎn)給老板的 6 種方式

一、公司分紅（Dividend）

最容易被誤用，也是最容易踩雷的一種，什么時(shí)候可以？

公司已經(jīng)產(chǎn)生 真實(shí)利潤（不是貸款、不是融資、不是預(yù)收款）。

必須滿足：

• 董事 / 股東決議（書面）

• 有可分配利潤

• 通過償付能力測試

• 會(huì)計(jì)入賬 + IRAS申報(bào)

• 按股權(quán)比例分配

最常見錯(cuò)誤：

• 用貸款錢分紅

• 沒文件，直接轉(zhuǎn)

• 事后才說“這是分紅”

本案就是死在這里：錢的性質(zhì)從一開始就不可能是分紅。

二、董事薪水（Director’s Fee / Salary）

最穩(wěn)妥，但要“像打工人一樣規(guī)范”

什么時(shí)候可以？

你是董事，且有實(shí)際管理職責(zé)。

必須滿足：

• 董事合同 / 決議

• 固定金額或明確計(jì)算方式

• CPF（如適用）

• 報(bào)稅（個(gè)人所得稅）

優(yōu)點(diǎn)：

• 路徑清晰

• 風(fēng)險(xiǎn)最低

缺點(diǎn)：

• 稅較高

• 不適合一次性大額拿錢

三、董事花紅（Bonus）

很多老板用，但文件一定要在“事前”

什么時(shí)候可以？

公司盈利、董事表現(xiàn)與業(yè)績掛鉤。

必須滿足：

• 董事會(huì)決議

• 明確獎(jiǎng)金邏輯

• 入賬 + 報(bào)稅

不能做的事：

• 錢已經(jīng)轉(zhuǎn)了，才補(bǔ)決議

• 把“隨手轉(zhuǎn)賬”說成 bonus

四、股東借款（Shareholder Loan）

合法，但“最容易被查”的一種

什么時(shí)候可以？

公司短期借錢給股東。

必須滿足：

• 借款協(xié)議

• 金額、期限、用途清楚

• 有還款或利息安排

• 會(huì)計(jì)賬目清晰

高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

• 借了不還

• 無限期滾

• 實(shí)際當(dāng)私人提款用

很多 CBT 案，都是從“股東借款”滾成犯罪。

五、公司投資（資產(chǎn)在公司名下）

有錢老板最該用，但常被懶得做

什么時(shí)候可以？

公司拿錢去投資、買資產(chǎn)。

關(guān)鍵點(diǎn)：

• 房產(chǎn) / 股票 / 車 / 商鋪

• 登記在公司名下

• 用于公司目的

絕對(duì)紅線：

• 公司出錢

• 資產(chǎn)登記在你個(gè)人名下

• 你個(gè)人長期使用

本案如果 Lucky Plaza 商鋪是公司名下，風(fēng)險(xiǎn)會(huì)直接降一個(gè)量級(jí)。

六、報(bào)銷（Reimbursement）

最不起眼，但也能坐牢

什么時(shí)候可以？

你先墊錢，為公司辦事。

必須滿足：

• 發(fā)票

• 商業(yè)目的

• 合理金額

• 報(bào)銷記錄

常見翻車方式：

• 家庭消費(fèi)

• 奢侈品

• 長期“假報(bào)銷”

錢一旦越過那條法律紅線，不管你是老板、兒子，還是母親，都會(huì)被一起算賬。

對(duì)所有做生意、管賬戶、或者替親友“代收代付”的人來說，這都是一記非常現(xiàn)實(shí)的警鐘。