杭州婚姻律師：離婚時(shí)如何處理家庭保單的現(xiàn)金價(jià)值？

在離婚財(cái)產(chǎn)分割中，除了房產(chǎn)、存款、股權(quán)等常見資產(chǎn)外，具有一定儲(chǔ)蓄或投資性質(zhì)的人身保險(xiǎn)保單（特別是具有較高“現(xiàn)金價(jià)值”的保單）也逐漸成為夫妻雙方爭議的焦點(diǎn)。

保單現(xiàn)金價(jià)值，是指在保險(xiǎn)合同提前解除時(shí)，保險(xiǎn)公司退還給投保人的那部分金額。其分割問題，因涉及保費(fèi)來源、投保時(shí)間、保單架構(gòu)等多重因素而變得復(fù)雜。

李曉娟律師將從司法實(shí)務(wù)出發(fā)，結(jié)合典型案例與審判指引，梳理了影響保單現(xiàn)金價(jià)值分割的三類核心情形，為當(dāng)事人提供切實(shí)可行的實(shí)務(wù)操作建議。

原則：保費(fèi)來源決定現(xiàn)金價(jià)值歸屬

司法實(shí)踐中，法院判斷保單現(xiàn)金價(jià)值是否屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)以及如何分割，根本出發(fā)點(diǎn)在于保費(fèi)的來源性質(zhì)。簡單來說，用于繳納保費(fèi)的資金是夫妻共同財(cái)產(chǎn)還是一方個(gè)人財(cái)產(chǎn)，直接決定了保單現(xiàn)金價(jià)值在離婚時(shí)的歸屬與分割方式。

情形一：保費(fèi)源于夫妻共同財(cái)產(chǎn)——現(xiàn)金價(jià)值原則上平均分割

如果保單是在婚姻關(guān)系存續(xù)期間購買，且所用保費(fèi)明確來源于夫妻共同財(cái)產(chǎn)，那么該保單的現(xiàn)金價(jià)值通常會(huì)被認(rèn)定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，在離婚時(shí)應(yīng)予分割。

案例：

（2023）遼04民終177號韓某與金某離婚后財(cái)產(chǎn)糾紛案中，涉案保險(xiǎn)保費(fèi)雖由男方父親出資，但法院認(rèn)為，在無明確證據(jù)證明該出資系僅贈(zèng)與男方個(gè)人的情況下，應(yīng)推定為對夫妻雙方的贈(zèng)與，故保費(fèi)來源實(shí)為夫妻共同財(cái)產(chǎn)。因此，男方從保險(xiǎn)公司獲得的保單現(xiàn)金價(jià)值被認(rèn)定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)，并進(jìn)行了平均分割。

李曉娟律師提示：

主張保費(fèi)為個(gè)人財(cái)產(chǎn)的一方負(fù)有嚴(yán)格的舉證責(zé)任。

如果不能提供充分證據(jù)（如婚前財(cái)產(chǎn)公證、獨(dú)立的資金賬戶流水、明確的單向贈(zèng)與協(xié)議等）證明保費(fèi)完全來源于其個(gè)人財(cái)產(chǎn)，法院將傾向于推定保費(fèi)來源于夫妻共同財(cái)產(chǎn)，進(jìn)而支持分割現(xiàn)金價(jià)值的請求。

情形二：保費(fèi)混合繳納——按繳費(fèi)時(shí)段與來源區(qū)分分割

實(shí)踐中更常見的情形是，保單的保費(fèi)繳納跨越了婚前、婚內(nèi)及離婚后等多個(gè)階段，或部分來源于個(gè)人財(cái)產(chǎn)、部分來源于共同財(cái)產(chǎn)。此時(shí)，法院會(huì)進(jìn)行精細(xì)化的區(qū)分處理。

案例：

（2022）京0102民初8492號徐某離婚后財(cái)產(chǎn)糾紛案明確了這一規(guī)則。涉案保單繳納了4年保費(fèi)，其中前2年保費(fèi)在婚姻期間以共同財(cái)產(chǎn)繳納，后2年保費(fèi)在離婚后繳納。法院判決，僅對婚姻存續(xù)期間繳納的保費(fèi)所對應(yīng)的現(xiàn)金價(jià)值部分作為夫妻共同財(cái)產(chǎn)進(jìn)行平均分割，離婚后繳納部分對應(yīng)的現(xiàn)金價(jià)值則歸屬于繳費(fèi)方個(gè)人。

分割方法：

對于期繳保單，通常根據(jù)婚姻存續(xù)期間所繳保費(fèi)占全部已繳保費(fèi)的比例，來計(jì)算夫妻共同財(cái)產(chǎn)對應(yīng)的現(xiàn)金價(jià)值份額，再進(jìn)行分割。公式可簡化為：應(yīng)分割的現(xiàn)金價(jià)值 = 保單當(dāng)前總現(xiàn)金價(jià)值 ×（婚姻期間繳納的保費(fèi) ÷ 總已繳保費(fèi)）÷ 2。

情形三：保費(fèi)完全源于一方個(gè)人財(cái)產(chǎn)——現(xiàn)金價(jià)值歸個(gè)人所有

如果能夠有充分證據(jù)證明，保單的全部保費(fèi)均來源于夫妻一方的個(gè)人財(cái)產(chǎn)（如婚前個(gè)人存款、明確贈(zèng)與個(gè)人的財(cái)產(chǎn)、婚前已繳清保費(fèi)的保單等），那么該保單的現(xiàn)金價(jià)值依法屬于該方的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，離婚時(shí)不予分割。

案例：

（2017）蘇0706民初3117號張某與朱某離婚后財(cái)產(chǎn)糾紛案中，男方在婚前投保并已付清全部保費(fèi)，法院明確認(rèn)定該保單現(xiàn)金價(jià)值屬于其婚前個(gè)人財(cái)產(chǎn)，女方無權(quán)要求分割。

李曉娟律師實(shí)務(wù)分割建議：退保并非唯一選擇

分割保單現(xiàn)金價(jià)值并非必須通過退保實(shí)現(xiàn)，具體操作方式靈活多樣：

1.協(xié)商不退保，支付折價(jià)款：這是最常用且對保單保障功能影響最小的方式。若投保人與被保險(xiǎn)人為同一方，其希望繼續(xù)持有保單的，可以向另一方支付保單現(xiàn)金價(jià)值50%的折價(jià)款。若投保人與被保險(xiǎn)人非同一方，經(jīng)協(xié)商可將投保人變更為被保險(xiǎn)人，再由被保險(xiǎn)人向原投保人（或其配偶）支付相應(yīng)折價(jià)款。

2.協(xié)議退保，分割退還金：若雙方均同意終止保險(xiǎn)合同，則可辦理退保手續(xù)，將保險(xiǎn)公司退還的現(xiàn)金價(jià)值作為共同財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分割。

3.特殊情形下的強(qiáng)制繼續(xù)履行：如果投保人要求退保而被保險(xiǎn)人要求繼續(xù)履行的，出于保障被保險(xiǎn)人合法權(quán)益的考慮，法院可判決保險(xiǎn)合同繼續(xù)履行，由獲得保險(xiǎn)合同利益的一方（通常為被保險(xiǎn)人）向另一方支付現(xiàn)金價(jià)值50%的折價(jià)款。

李曉娟律師提醒：

保單現(xiàn)金價(jià)值在投保初期通常較低，退保可能損失較大，且失去保障。通過折價(jià)款方式處理往往更為經(jīng)濟(jì)。

當(dāng)前司法實(shí)踐主要關(guān)注“保費(fèi)來源”。但對于現(xiàn)金價(jià)值中超出已繳保費(fèi)部分的“增值”，尤其是當(dāng)增值顯著時(shí)，該部分應(yīng)視為投資收益（共同財(cái)產(chǎn)）還是保單自然孳息（隨本金定性），目前尚缺乏統(tǒng)一規(guī)定，可能成為未來爭議的焦點(diǎn)。在訂立保單或進(jìn)行分割協(xié)議時(shí)，可嘗試對此進(jìn)行明確約定。

由于保單分割涉及復(fù)雜的法律、財(cái)務(wù)和保險(xiǎn)合同條款問題，建議在離婚過程中，盡早咨詢專業(yè)的婚姻家事律師，并結(jié)合保險(xiǎn)專業(yè)人士的意見，對家庭保單進(jìn)行梳理、評估，制定最有利的財(cái)產(chǎn)分割方案，以妥善維護(hù)自身合法權(quán)益。