吳鷹律師：虛擬幣洗錢的主觀明知認(rèn)定

一、利用虛擬貨幣洗錢的特點(diǎn)交易匿名性：以比特幣為代表的虛擬貨幣具有匿名性，交易雙方的錢包地址不需實(shí)名登記，不通過(guò)針對(duì)性的解析程序難以溯源，不法分子可將非法所得兌換為虛擬貨幣，利用匿名性掩蓋犯罪資金的真實(shí)來(lái)源，給監(jiān)管和執(zhí)法部門追蹤帶來(lái)一定難度。交易便捷性與全球性：虛擬貨幣交易可實(shí)現(xiàn)點(diǎn)對(duì)點(diǎn)交易，不受地域限制，能在全球各地快速轉(zhuǎn)移資金。洗錢團(tuán)伙可通過(guò)虛擬貨幣交易平臺(tái)撮合場(chǎng)外交易，將非法資金快速轉(zhuǎn)移和“洗白”，還能將獲得的虛擬貨幣逐級(jí)提轉(zhuǎn)，有時(shí)利用在線“熱錢包”，有時(shí)甚至利用離線“冷錢包”，最后匯至境外洗錢犯罪嫌疑人的錢包地址。交易模式隱蔽復(fù)雜：虛擬貨幣錢包地址不公開(kāi)，交易過(guò)程相對(duì)復(fù)雜，不通過(guò)針對(duì)性的解析程序難以溯源。并且隨著打擊力度加大，境內(nèi)虛擬貨幣買賣的資金交易模式日趨分散化，隱蔽性進(jìn)一步提升，追蹤監(jiān)測(cè)難度增大。二、涉及的刑事犯罪幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪（幫信罪）：若行為人明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，為其犯罪提供互聯(lián)網(wǎng)接入、服務(wù)器托管、網(wǎng)絡(luò)存儲(chǔ)、通訊傳輸?shù)燃夹g(shù)支持，或者提供廣告推廣、支付結(jié)算等幫助，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成幫信罪。在虛擬貨幣洗錢案中，若行為人明知他人利用虛擬貨幣進(jìn)行洗錢等網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)，仍為其提供相關(guān)幫助，可能構(gòu)成此罪。掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪（掩隱罪）：明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購(gòu)、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的行為。在虛擬貨幣洗錢中，如果行為人明確知道所處理的虛擬貨幣是犯罪所得，并積極實(shí)施轉(zhuǎn)移、兌換等掩飾、隱瞞行為，則可能構(gòu)成掩隱罪。上游犯罪共犯：如果行為人與上游犯罪人存在共謀，參與到上游犯罪的具體實(shí)施中，同時(shí)利用虛擬貨幣進(jìn)行洗錢等行為，則可能構(gòu)成上游犯罪的共犯，如集資詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等犯罪的共犯。三、確定主觀明知的綜合考量因素交易動(dòng)機(jī)與目的：如果行為人買賣虛擬貨幣的動(dòng)機(jī)是“炒幣”投資，且對(duì)資金來(lái)源沒(méi)有合理的懷疑，通常難以認(rèn)定其具有幫信罪的主觀明知；但如果其以虛擬貨幣作為媒介漂洗進(jìn)賬資金，意圖幫助他人轉(zhuǎn)移非法所得，則可能構(gòu)成幫信罪或掩隱罪，具體取決于其對(duì)資金非法性質(zhì)的認(rèn)知程度。對(duì)上游犯罪的認(rèn)知：是否知道他人從事犯罪活動(dòng)，以及虛擬貨幣買賣是否系協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物，是判斷主觀明知的重要因素。若行為人知道或應(yīng)當(dāng)知道他人從事詐騙、賭博等犯罪活動(dòng)，還積極參與虛擬貨幣交易來(lái)轉(zhuǎn)移資金，那么其主觀明知的可能性較大。交易行為的異常性：如交易行為明顯違背正常的市場(chǎng)規(guī)則和交易習(xí)慣，如資金流轉(zhuǎn)異常頻繁、交易金額與正常業(yè)務(wù)不符、交易對(duì)象具有不確定性等，這些異常情況可以作為推定行為人主觀明知的依據(jù)。例如，在一些案件中，犯罪嫌疑人通過(guò)多個(gè)不同的錢包地址進(jìn)行頻繁的資金轉(zhuǎn)移，且交易時(shí)間集中在深夜等異常時(shí)段，這些都可能成為認(rèn)定主觀明知的線索。獲利情況：如果行為人通過(guò)虛擬貨幣交易獲得了明顯超出正常水平的利益，且這種利益與上游犯罪活動(dòng)存在關(guān)聯(lián)，那么也可以作為認(rèn)定其主觀明知的一個(gè)參考因素。例如，在某些洗錢案件中，行為人通過(guò)幫助轉(zhuǎn)移非法資金獲得了高額的“手續(xù)費(fèi)”，這種情況下其主觀上可能存在更明確的故意。此外，根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第三條 認(rèn)定“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人所接觸、接收的信息，經(jīng)手他人犯罪所得及其收益的情況，犯罪所得及其收益的種類、數(shù)額，犯罪所得及其收益的轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換方式，交易行為、資金賬戶等異常情況，結(jié)合行為人職業(yè)經(jīng)歷、與上游犯罪人員之間的關(guān)系以及其供述和辯解，同案人指證和證人證言等情況綜合審查判斷。有證據(jù)證明行為人確實(shí)不知道的除外。因此，對(duì)于虛擬貨幣洗錢案主觀明知的認(rèn)定，可結(jié)合這些情形進(jìn)行判斷，允許被告人提出反證，避免客觀歸罪。明知認(rèn)定

一、利用虛擬貨幣洗錢的特點(diǎn)

交易匿名性：以比特幣為代表的虛擬貨幣具有匿名性，交易雙方的錢包地址不需實(shí)名登記，不通過(guò)針對(duì)性的解析程序難以溯源，不法分子可將非法所得兌換為虛擬貨幣，利用匿名性掩蓋犯罪資金的真實(shí)來(lái)源，給監(jiān)管和執(zhí)法部門追蹤帶來(lái)一定難度。

交易便捷性與全球性：虛擬貨幣交易可實(shí)現(xiàn)點(diǎn)對(duì)點(diǎn)交易，不受地域限制，能在全球各地快速轉(zhuǎn)移資金。洗錢團(tuán)伙可通過(guò)虛擬貨幣交易平臺(tái)撮合場(chǎng)外交易，將非法資金快速轉(zhuǎn)移和“洗白”，還能將獲得的虛擬貨幣逐級(jí)提轉(zhuǎn)，有時(shí)利用在線“熱錢包”，有時(shí)甚至利用離線“冷錢包”，最后匯至境外洗錢犯罪嫌疑人的錢包地址。

交易模式隱蔽復(fù)雜：虛擬貨幣錢包地址不公開(kāi)，交易過(guò)程相對(duì)復(fù)雜，不通過(guò)針對(duì)性的解析程序難以溯源。并且隨著打擊力度加大，境內(nèi)虛擬貨幣買賣的資金交易模式日趨分散化，隱蔽性進(jìn)一步提升，追蹤監(jiān)測(cè)難度增大。

二、涉及的刑事犯罪

幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪（幫信罪）：若行為人明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，為其犯罪提供互聯(lián)網(wǎng)接入、服務(wù)器托管、網(wǎng)絡(luò)存儲(chǔ)、通訊傳輸?shù)燃夹g(shù)支持，或者提供廣告推廣、支付結(jié)算等幫助，情節(jié)嚴(yán)重的，構(gòu)成幫信罪。在虛擬貨幣洗錢案中，若行為人明知他人利用虛擬貨幣進(jìn)行洗錢等網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)，仍為其提供相關(guān)幫助，可能構(gòu)成此罪。

掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪（掩隱罪）：明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購(gòu)、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的行為。在虛擬貨幣洗錢中，如果行為人明確知道所處理的虛擬貨幣是犯罪所得，并積極實(shí)施轉(zhuǎn)移、兌換等掩飾、隱瞞行為，則可能構(gòu)成掩隱罪。

上游犯罪共犯：如果行為人與上游犯罪人存在共謀，參與到上游犯罪的具體實(shí)施中，同時(shí)利用虛擬貨幣進(jìn)行洗錢等行為，則可能構(gòu)成上游犯罪的共犯，如集資詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等犯罪的共犯。

三、確定主觀明知的綜合考量因素

交易動(dòng)機(jī)與目的：如果行為人買賣虛擬貨幣的動(dòng)機(jī)是“炒幣”投資，且對(duì)資金來(lái)源沒(méi)有合理的懷疑，通常難以認(rèn)定其具有幫信罪的主觀明知；但如果其以虛擬貨幣作為媒介漂洗進(jìn)賬資金，意圖幫助他人轉(zhuǎn)移非法所得，則可能構(gòu)成幫信罪或掩隱罪，具體取決于其對(duì)資金非法性質(zhì)的認(rèn)知程度。

對(duì)上游犯罪的認(rèn)知：是否知道他人從事犯罪活動(dòng)，以及虛擬貨幣買賣是否系協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物，是判斷主觀明知的重要因素。若行為人知道或應(yīng)當(dāng)知道他人從事詐騙、賭博等犯罪活動(dòng)，還積極參與虛擬貨幣交易來(lái)轉(zhuǎn)移資金，那么其主觀明知的可能性較大。

交易行為的異常性：如交易行為明顯違背正常的市場(chǎng)規(guī)則和交易習(xí)慣，如資金流轉(zhuǎn)異常頻繁、交易金額與正常業(yè)務(wù)不符、交易對(duì)象具有不確定性等，這些異常情況可以作為推定行為人主觀明知的依據(jù)。例如，在一些案件中，犯罪嫌疑人通過(guò)多個(gè)不同的錢包地址進(jìn)行頻繁的資金轉(zhuǎn)移，且交易時(shí)間集中在深夜等異常時(shí)段，這些都可能成為認(rèn)定主觀明知的線索。

獲利情況：如果行為人通過(guò)虛擬貨幣交易獲得了明顯超出正常水平的利益，且這種利益與上游犯罪活動(dòng)存在關(guān)聯(lián)，那么也可以作為認(rèn)定其主觀明知的一個(gè)參考因素。例如，在某些洗錢案件中，行為人通過(guò)幫助轉(zhuǎn)移非法資金獲得了高額的“手續(xù)費(fèi)”，這種情況下其主觀上可能存在更明確的故意。

此外，根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋》第三條 認(rèn)定“知道或者應(yīng)當(dāng)知道”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人所接觸、接收的信息，經(jīng)手他人犯罪所得及其收益的情況，犯罪所得及其收益的種類、數(shù)額，犯罪所得及其收益的轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換方式，交易行為、資金賬戶等異常情況，結(jié)合行為人職業(yè)經(jīng)歷、與上游犯罪人員之間的關(guān)系以及其供述和辯解，同案人指證和證人證言等情況綜合審查判斷。有證據(jù)證明行為人確實(shí)不知道的除外。因此，對(duì)于虛擬貨幣洗錢案主觀明知的認(rèn)定，可結(jié)合這些情形進(jìn)行判斷，允許被告人提出反證，避免客觀歸罪。