當了6個月財務總監，因大股東資金占用，被判承擔超過1200萬賠償責任

原審被告林永飛、翁武強、劉 * 焱 的民事上訴狀，不服廣州中院判決，已向廣東省高級人民法院提起上訴。

由于林永飛、翁武強未進行訴訟費用繳納，其提起上訴的案件已按自動撤回上訴處理。

一、訴訟各方當事人

上訴人（一審被告）：劉文焱

被上訴人（一審原告）：中證中小投資者服務中心有限責任公司

一審被告1：廣州瑞豐集團股份有限公司

一審被告2：林永飛

一審被告3：翁武強

第三人：摩登大道時尚集團股份有限公司

二、訴訟理由及請求

1 、撤銷一審判決第一項和第四項中關于要求支付占用資金 利息 和劉* 焱對占用利息承擔連帶賠償責任的判項內容，依法改判劉 * 焱無須承擔瑞豐集團占用資金 本金117,798,065.41元 自占用發生于 2019 年 3 月 25 日起的利息 10%范圍內承擔連帶賠償責任 ；

2 、二審訴訟費由中中心承擔。

三、上訴判決

1 、駁回上訴，維持原判；

2、二審案件受理費17,613元，由上訴人劉*焱負擔；

3、本判決為終審判決。

四、一審判決

被告廣州瑞豐集團股份有限公司于本判決生效之日起十日內，向第三人摩登大道時尚集團股份有限公司返還占用資金 241,933,787.91 元及利息；

2 、被告林永飛對本判決第一項確定的被告廣州瑞豐集團股份有限公司債務承擔連帶賠償責任；

3 、被告翁武強對本判決第一項確定的被告廣州瑞豐集團股份有限公司債務，在 70% 范圍內承擔連帶賠償責任；

4 、被告劉 * 焱對本判決第一項確定的被告廣州瑞豐集團股份有限公司債務中資金占用發生于 2019 年 3 月 25 日起的部分 （ 本金117,798,065.41元 及 利息 ），在 10% 范圍內承擔連帶賠償責任 ；

五、財務總監任職情況

劉 * 焱女士，中國國籍， 1972 年 3 月出生，無境外永久居留權，大專學歷，會計師。曾任職于廣州市文化用品公司， 2002 年至今 2009 年 3 月，歷任公司監事會主席、財務主管、資金部經理、總裁助理。

2019 年 3 月 25 日，第四屆董事會第九次會議聘任劉 * 焱女士為公司財務總監。

2019 年 8 月，公司董事會收到劉 * 焱女士提交的書面辭職報告。

2019 年 09 月 17 日，劉 * 焱女士因個人原因離職。

六、證監會認定、處罰

劉* 焱，作為摩登大道時任財務總監、董事，主管公司財務管理工作。劉* 焱未按照公司規定履行職責，根據林永飛的指示安排對多筆資金進行付款審批，其后未跟進資金實際使用情況，也未采取措施定期清理和督促應收款回款、了解合同履行進展，同時知悉摩登大道與瑞豐集團存在現金混合管理的情況，導致公司資金被控股股東占用。劉* 焱簽字保證 2018 年年報、 2019 年半年 報 真實、準確、完整 。

對劉 * 焱給予警告，并處以 15 萬元罰款。

證券代碼： 002656 證券簡稱： ST 摩登公告編號： 2024-118

摩登大道時尚集團股份有限公司

關于中證中小投資者服務中心提起股東代位訴訟進展情況的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

近日，摩登大道時尚集團股份有限公司（以下簡稱“公司”“摩登大道”）收到廣東省高級人民法院出具的《民事判決書》（ 2024 ）粵民終 1867 號，情況如下：

一、案件基本情況

公司于 2022 年 11 月 2 日披露了《關于中證中小投資者服務中心提起股東代位訴訟的公告》（公告編號： 2022-092 ），收到廣東省廣州市中級人民法院（以下簡稱“廣州中院”）出具的編號為“（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號”的《應訴通知書》和《起訴狀》等法律文書，廣州中院已受理中證中小投資者服務中心有限責任公司（以下簡稱“投服中心”）與 廣州瑞豐集團股份有限公司 （以下簡稱“瑞豐集團”）、林永飛、翁武強、劉文焱、摩登大道損害公司利益責任糾紛一案。

2023 年 11 月 16 日披露了《關于中證中小投資者服務中心提起股東代位訴訟進展情況的公告》（公告編號： 2023-105 ），收到廣州中院出具的《民事判決書》（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號，就投服中心與瑞豐集團、林永飛、翁武強、劉文焱、摩登大道損害公司利益責任糾紛一案作出判決。

2023 年 12 月 28 日披露了《關于中證中小投資者服務中心提起股東代位訴訟進展情況的公告》（公告編號： 2023-112 ）原審被告林永飛、翁武強、劉文焱的民事上訴狀，不服廣州中院出具的（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號民事判決，已向廣東省高級人民法院提起上訴 。

2024 年 4 月 24 日披露了《關于中證中小投資者服務中心提起股東代位訴訟進展情況的公告》（公告編號： 2024-021 ）由于林永飛、翁武強未進行訴訟費用繳納，其提起上訴的案件已按自動撤回上訴處理。

（一）訴訟各方當事人

上訴人（一審被告）：劉文焱

被上訴人（一審原告）： 中證中小投資者服務中心有限責任公司

一審被告 1 ： 廣州瑞豐集團股份有限公司

一審被告 2 ：林永飛

一審被告 3 ：翁武強

第三人： 摩登大道時尚集團股份有限公司

（二）訴訟理由及請求

1 、撤銷一審判決第一項和第四項中關于要求支付占用資金利息和劉文焱對占用利息承擔連帶賠償責任的判項內容，依法改判劉文焱無須承擔瑞豐集團占用資金本金 117,798,065.41 元自占用發生于 2019 年 3 月 25 日起的利息 10% 范圍內承擔連帶賠償責任；

2 、二審訴訟費由中證投服中心承擔。

二、判決結果

1 、駁回上訴，維持原判；

2 、二審案件受理費 17,613 元，由上訴人劉文焱負擔；

3 、本判決為終審判決。

三、其他尚未披露的訴訟、仲裁事項

公司及公司子公司沒有應披露而未披露的其他重大訴訟、仲裁事項。

四、備查文件

1 、廣東省高級人民法院出具的《民事判決書》（ 2024 ）粵民終 1867 號。

特此公告。

摩登大道時尚集團股份有限公司

董事會

2024 年 11 月 13 日

證券代碼： 002656 證券簡稱： ST 摩登 公告編號： 2023-105

摩登大道時尚集團股份有限公司

關于中證中小投資者服務中心提起股東代位訴訟進展情況的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

摩登大道時尚集團股份有限公司（以下簡稱“公司” 、 “摩登大道” ） 于 2022 年 11 月 2 日披露了《關于中證中小投資者服務中心提起股東代位訴訟的公告》（公告編號： 2022-105 ） ， 收到廣東省廣州市中級人民法院（以下簡稱“廣州中院” ） 出具的編號為“（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號” 的《應訴通知書》 和《起訴狀》等法律文書，廣州中院已受理中證中小投資者服務中心有限責任公司（以下簡稱“投服中心”）與廣州瑞豐集團股份有限公司（以下簡稱“瑞豐集團” ） 、林永飛、翁武強、劉文焱、摩登大道損害公司利益責任糾紛一案。

近日，公司收到廣州中院出具的《民事判決書》（ 2022 ）粵 01 民初 2696 號， 情況如下：

一、案件基本情況

（一）訴訟各方當事人

原告： 中證中小投資者服務中心有限責任公司

統一社會信用代碼： 91310109324690714C

法定代表人：郭文英

注冊地址：上海市浦東新區迎春路 555 號 B 座 4 樓

被告 1 ：廣州瑞豐集團股份有限公司

統一社會信用代碼： 91440101677792193Y

法定代表人：翁武游

注冊地址：廣州市天河區海明路 22 號 234 房

被告 2 ：林永飛

被告 3 ：翁武強

被告 4 ：劉文焱

第三人： 摩登大道時尚集團股份有限公司

統一社會信用代碼： 91440101739729668K

法定代表人：林毅超

注冊地址：廣州市黃埔區科學城光譜中路 23 號

（二）訴訟理由及請求

1 、依法判令被告 1 瑞豐集團向第三人摩登大道返還占用的資金 24,193.38 萬元及利息 ( 利息應自每一筆資金被實際占用之日起計算至還清之日止， 2019 年 8 月 20 日前按中國人民銀行同期貸款基準利率計算至 2019 年 8 月 19 日，自 2019 年 8 月 20 日起按中國人民銀行授權全國銀行間同業拆借中心公布的一年期貸款市場報價利率 (LPR) 計算至實際付清之日止，暫計至 2022 年 9 月 2 日為 34,241,058.22 元 ) ，共計 27,617.49 萬元；

2 、依法判令被告 2 林永飛、被告 3 翁武強、被告 4 劉文焱對訴訟請求一的返還占用資金及利息承擔 100% 連帶賠償責任；

3 、依法判令本案全部訴訟費用由四被告和第三人摩登大道承擔，律師費由第三人承擔。

二、判決情況

1 、被告廣州瑞豐集團股份有限公司于本判決生效之日起十日內，向第三人摩登大道時尚集團股份有限公司返還占用資金 241,933,787.91 元及利息 （利息以每筆占用的資金為基數，自資金占用發生之日起計至 2022 年 9 月 14 日止；其中 2019 年 8 月 19 日前的利息按中國人民銀行同期貸款基準利率計算，自 2019 年 8 月 20 日起的利息按全國銀行間同業拆借中心公布的一年期貸款市場報價利率標準計算） ；上述債權權利人應在破產程序中依法申報，不得據此獲得個別清償；

2 、被告林永飛對本判決第一項確定的被告廣州瑞豐集團股份有限公司債務承擔連帶賠償責任；

3 、被告翁武強對本判決第一項確定的被告廣州瑞豐集團股份有限公司債務，在 70% 范圍內承擔連帶賠償責任；

4 、被告劉文焱對本判決第一項確定的被告廣州瑞豐集團股份有限公司債務中資金占用發生于 2019 年 3 月 25 日起的部分（本金 117,798,065.41 元及利息），在 10% 范圍內承擔連帶賠償責任；

5 、第三人摩登大道時尚集團股份有限公司于本判決生效之日起十日內，向原告中證中小投資者服務中心有限責任公司支付律師費 50,000 元；

6 、駁回原告中證中小投資者服務中心有限責任公司的其他訴訟請求。

三、其他尚未披露的訴訟仲裁事項

公司及公司子公司沒有應披露而未披露的其他重大訴訟、仲裁事項。

四、其他應注意事項

公司于 2023 年 7 月 12 日披露了《關于公司控股股東被法院裁定宣告破產的公告》（公告編號： 2023-073 ），公司通過全國企業破產重整案件信息網查詢獲悉，廣州市中級人民法院已宣告公司控股股東瑞豐集團破產。

公司于 2023 年 9 月 22 日披露了《關于公司控股股東第四次債權人會議的公告》（公告編號： 2023-094 ），會議確認摩登大道時尚集團股份有限公司債權本息合計 210,193,781.42 元人民幣；新增確認廣州摩登大道貿易有限公司、山南卡奴迪路商貿有限公司債務本息合計 28,028,256.51 元人民幣；不予確認廣州連卡福名品管理有限公司債務本息合計 43,542,612.93 元人民幣。公司已于 2023 年 9 月 13 日前向管理人申請復核，提交《債權審查意見表》并提交相關書面證據材料。管理人將對債權人所提出的異議事項進行復核，并將書面復核結果通知異議人。

公司于 2023 年 11 月 3 日披露了《關于控股股東所持公司股份司法拍賣股權完成過戶的公告》（公告編號： 2023-104 ）。截至 2023 年 10 月 31 日，林永飛先生及一致行動人合計持有 77,296,715 股，占公司總股本的 10.8484% 。瑞豐集團不再持有公司股份。

五、本次公告的訴訟、仲裁對公司本期利潤或期后利潤的可能影響

公司將繼續關注上述事項的進展情況并根據判決書進行財務處理，及時履行信息 披 露 義 務 。 公 司 指 定 的 信 息 披 露 媒 體 是 《 證 券 時 報 》 及 巨 潮 資 訊 網（ www.cninfo.com.cn ），敬請投資者關注相關公告并注意投資風險。

六、備查文件

1 、廣州中院《民事判決書》（〔 2022 〕 粵 01 民初 2696 號）

摩登大道時尚集團股份有限公司

董事會

2023 年 11 月 16 日

中國證券監督管理委員會廣東監管局

行政處罰決定書

〔20 2 2 〕 1 號

原文發布日期：2022年1月18日

轉載自：中國證監會網站

當事人： 摩登大道時尚集團股份有限公司 （以下簡稱 摩登大道 ）， 住所：廣東省廣州市黃埔區。

林永飛 ，男，196 8 年 10 月出生，時任 摩登大道 董事長 、 代董事會秘書 ，住址： 廣東省 廣州市從化 區。

翁武強 ，男，197 5 年 12 月出生，時任 摩登大道 董事、總經理 ， 住址：福建省福清 市 三山鎮 。

劉文焱 ， 女 ，19 72 年 3 月出生，時任 摩登大道 財務總監、董事 ， 住址： 廣東省 廣州市越秀 區。

依據 2005年修訂、2014年修正的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱2005年《證券法》） 的有關規定，我局對 摩登大道 信息披露違法違規 行為 進行了立案調查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據及當事人依法享有的權利。 當事人摩登大道要求陳述、申辯并進行聽證；當事人劉文焱要求陳述、申辯，未申請聽證；其他當事人未要求陳述、申辯和聽證。應當事人摩登大道的要求，我局舉行了聽證會，聽取了摩登大道代理人的陳述和申辯。本案現已調查、審理終結。

經查明， 有關當事人 違法的主要事實如下：

一、未及時披露對外擔保，定期報告相關信息披露存在重大遺漏

2018年 4月 至2019年 1月 ，摩登大道未按規定履行審批程序，以上市公司或子公司名義為林永飛等關聯方提供連帶擔保共 5起 。其中，2018年上半年 違規對外擔保金額累計21,928.50萬元，占最近一期經審計凈資產的9.28%；2018年度違規對外擔保金額累計31,928.50萬元，占當期經審計凈資產的13.41%；2019年上半年違規對外擔保金額累計 4 6 , 928.50萬元， 占最近一期經審計凈資產的 19.7 %。

根據《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令第40號）第三十條第二款第十七項的規定，參照《深圳證券交易所股票上市規則》9.11的要求，上市公司應當及時披露對外提供擔保事項。摩登大道未及時披露該重大事件。

根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號——年度報告的內容與格式》 （證監會公告〔2017〕17號） 第四十一條第二項，《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號——半年度報告的內容與格式》 （證監會公告〔2017〕18號） 第三十九條第二項的規定，上市公司應當在定期報告中披露提供重大擔保的情況。摩登大道2018年半年報、2018年年報 均未按規定披露對外擔保情況， 2019年半年報僅披露其中2起擔保事項，涉及擔保金額合計20,000萬元，未披露剩余3起擔保事項 ，相關定期報告存在重大遺漏。

二、未在定期報告中披露控股股東非經營性占用資金的關聯交易

201 8 年 12 月至201 9 年 8 月，摩登大道未經決策審批或授權程序，以預付賬款、預付投資款、預付工程款、現金混合管理等形式，通過供應商、加盟商等賬戶，累計向控股股東廣州瑞豐集團股份有限公司（以下簡稱瑞豐集團）提供非經營性資金約 24,691.21萬元 ，用于歸還貸款、借款或投資給其子公司、其他股權投資、支付瑞豐集團日常費用或工資等方面。

截至2018年末,摩登大道發生關聯方非經營性占用資金合計15,099.83萬元，占當期經審計凈資產的6.34%；截至2019年6月末，摩登大道 發生 關聯方非經營性占用資金合計 24,379.10萬元，占最近一期經審計凈資產的10.24%。 根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號——年度報告的內容與格式》（證監會公告〔2017〕17號）第三十一條、第四十條的規定， 《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號——半年度報告的內容與格式》 （證監會公告〔2017〕18號）第三十八條的規定，上市公司應當在定期報告中披露關聯方非經營性占用資金的關聯交易情況。 摩登大道2018年年報、2019年半年報均未披露 上述關聯方非經營性占用資金的關聯交易情況 ， 存在重大遺漏。

三、董事、監事和高級管理人員履職相關情況

林永飛，作為摩登大道時任董事長，并代行董事會秘書職責， 全面 負責摩登大道的經營管理、信息披露事宜 。林永飛 組織指使 相關人員 以摩登大道及其子公司名義 對外提供擔保 ， 并 組織安排相關人員將上市公司資金轉移至控股股東形成非經營性資金占用，未按規定及時披露對外提供擔保，也 未 按規定 在定期報告中披露 上述相關情況，并簽字保證 2018年半年報、2018年年報、2019年半年報 真實、準確、完整。林永飛除依據上述身份實施違法行為外，同時作為實際控制人存在指使從事信息披露違法行為。

翁武強，作為摩登大道時任董事、總經理，主持公司的經營管理工作，組織實施董事會決議。翁武強未按照公司規定履行職責，根據林永飛的指示安排對多筆未簽訂合同的資金進行付款審批，其后未跟進資金實際使用情況，也未采取措施定期清理和督促應收款回款，導致公司資金被控股股東占用。翁武強簽字保證 2018年年報、2019年半年報真實、準確、完整。

劉 文焱，作為摩登大道時任財務總監、董事，主管公司財務管理工作。劉文焱未按照公司規定履行職責，根據林永飛的指示安排對多筆資金進行付款審批，其后未跟進資金實際使用情況，也未采取措施定期清理和督促應收款回款、了解合同履行進展，同時知悉摩登大道與瑞豐集團存在現金混合管理的情況，導致公司資金被控股股東占用。劉文焱簽字保證 2018年年報、2019年半年報真實、準確、完整。

上述違法事實，有相關公司公告、相關銀行賬戶資金流水、記賬憑證及原始憑證、情況說明、詢問筆錄等證據證明，足以認定。

我局認為，摩登大道未按規定披露對外擔保、控股股東非經營性占用資金的關聯交易情況，導致相關定期報告存在重大遺漏的 行為，違 反2005年《證券法》第六十三條、第六十七條的規定，構成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述的違法情形，直接負責主管人員為林永飛，其他直接責任人員為翁武強、劉文焱 。實際控制人林永飛指使從事前述行為，構成2005年《證券法》第一百九十三條第三款所述的違法情形。

當事人 摩登大道提出以下陳述申辯意見，請求減輕處罰：一是公司不存在主觀故意和違法共謀的情形，相關信息披露違法均系林永飛個人行為所造成；二是公司知悉案涉信息披露違規事項后，已第一時間更正披露該等事項、影響及風險，并在隨后積極、全面配合調查，不存在掩飾或干擾、阻礙調查的情況，且積極采取補救、糾正措施進行整改，盡力降低對公司的影響，并已取得一定成效。

當事人 劉文焱提出以下書面陳述、申辯意見， 請求免予或減輕行政處罰：一是對于違規擔保事項，其尚未任職財務總監或董事，且違規擔保均系林永飛實施的越權行為，其對違規擔保事項未參與、不知情也無法知情，對該行為不負有責任；二是對于非經營性資金占用事項，僅有部分發生在其任職期間內，且該事項具有高度隱蔽性，其任職期間較短，難以了解各筆業務具體進展及控股股東違規占用資金的實質，對于現金混合管理問題也已經組織完成整改，其對該行為不負有責任；三是其任職期間所涉資金占用的比例較低，對資金占用事項僅起到次要作用，非相關事項的組織者、策劃者、實施者或直接參與者，處罰過重。

經復核， 我局認為當事人的陳述、申辯意見均不能成立，并不予采納 。一是摩登大道違規擔保、非經營性資金占用等事項雖由林永飛直接組織決策并指使實施，但摩登大道作為信息披露義務人，未采取必要、有效的管控措施，導致信息披露失實，存在過失。我局在確定處罰幅度時已充分考慮摩登大道的主觀狀態、過錯大小、參與程度、配合調查程度等因素，符合過罰相當原則。二是我局 未認定劉文焱為違規擔保事項的責任人員，但其先后作為摩登大道的財務總監、董事， 負責編制公司的財務報表、主管公司財務管理工作，未能對資金審批后的 實際使用情況、合同簽批履行等 情況予以必要關注，且在財務報表上簽字，保證定期報告的真實、準確、完整，其關于不知悉、不參與的意見，不能作為未勤勉履行職責的免責事由。我局在 確定處罰幅度時 已綜合考慮其涉案參與程度、任職履職情況等因素 ，符合過罰相當原則。

綜上，根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，依據 2005年 《證券法》第一百九十 三 條 第一款、第三款 的規定， 我局決定 ：

一、對 摩登大道時尚集團股份有限公司 給予警告，并處以40萬元罰款；

二、對林永飛給予警告，并處以60萬元罰款，其中作為直接負責的主管人員處以20萬元罰款，作為實際控制人處以40萬元罰款；

三、對翁武強、劉文焱給予警告，并分別處以15萬元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書之日起15日內， 將罰款匯 交中國證券監督管理委員會開戶銀行：中信銀行北京分行營業部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當事人名稱的付款憑證復印件送 我局 備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內向中國 證券監督管理委員會申請行政復議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。

廣東證監局

2 02 2 年 1 月 14 日