“鵬欣系”信披違法違規(guī)情況整理，投資需謹(jǐn)慎，維權(quán)需及時(shí)

鵬欣集團(tuán)創(chuàng)立于1988年，是一家國(guó)際化的多元產(chǎn)業(yè)集團(tuán)，圍繞大農(nóng)業(yè)、大資源、大健康三大板塊，旗下?lián)碛?strong>鵬都農(nóng)牧、鵬欣資源、國(guó)中水務(wù)、潤(rùn)中國(guó)際四家上市公司。據(jù)了解，2023年“鵬欣系”旗下上面四家上市公司，除國(guó)中水務(wù)因投資北京匯源扭虧為盈外，其他三家上市公司均出現(xiàn)不同程度的利潤(rùn)虧損。

值得注意的是，鵬欣集團(tuán)旗下多家上市公司近年來均受到證監(jiān)會(huì)行政處罰，處罰的重點(diǎn)均集中在信息披露的違法違規(guī)上。而上市公司信息披露違規(guī)主要包括未按照規(guī)定披露信息、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏等方面。目前，“鵬欣系”收入規(guī)模最大的鵬都農(nóng)牧已走到退市境地，國(guó)中水務(wù)預(yù)計(jì)也將難逃處罰和訴訟，而鵬欣資源早前已被處罰并引發(fā)投資者維權(quán)訴訟，且該維權(quán)訴訟已獲終審勝訴。由于仍在訴訟時(shí)效期間內(nèi)，相關(guān)受損投資者仍可依法主張賠償。

由于“鵬欣系”旗下上市公司涉及股東較多，影響覆蓋面較廣，現(xiàn)特別整理如下，信息收集材料均來自證監(jiān)會(huì)及相關(guān)財(cái)經(jīng)媒體。對(duì)于“鵬欣系”上市公司，目前均處于看空的狀態(tài)，謹(jǐn)以此文提示相關(guān)投資者注意關(guān)注公司官網(wǎng)及證監(jiān)會(huì)信息，一旦確定投資因上市公司信息披露違法違規(guī)而遭受損失，可以根據(jù)《證券法》、《公司法》、《最高人民法院關(guān)于審理證券市場(chǎng)虛假陳述侵權(quán)民事賠償案件的若干規(guī)定》、最高檢《關(guān)于辦理財(cái)務(wù)造假犯罪案件有關(guān)問題的解答》等相關(guān)法律法規(guī)主張個(gè)人合法權(quán)益。

一、鵬欣資源

2018 年 7 月，鵬欣資源子公司鵬欣剛果金（鉆）礦石交易中心與 vicent 礦業(yè)有限責(zé)任公司簽訂《銅礦石銷售合同》，并于當(dāng)年 7 月 30 日和 8 月 30 日分別辦理了62.63萬噸和54.43萬噸礦石交割，金額分別為3296.45萬美元和2802.09萬美元。公司在 2018 年第三季度報(bào)告中確認(rèn)了相應(yīng)營(yíng)業(yè)收入5257.36萬美元(不含稅)。雙方辦理交割后，vicent未付款，也未運(yùn)走礦石。

2019 年 2 月 25 日，雙方簽訂《銷售退貨協(xié)議》，退回礦石并終止債權(quán)債務(wù)關(guān)系，公司對(duì)應(yīng)沖減前期已確認(rèn)的收入，涉及沖減營(yíng)業(yè)利潤(rùn)2.58億元人民幣，占公司最近一個(gè)經(jīng)審計(jì)會(huì)計(jì)年度(2017年)合并報(bào)表利潤(rùn)總額的74.68%。而鵬欣資源未按照規(guī)定及時(shí)披露該《銷售退貨協(xié)議》。

2021 年9月27日，鵬欣資源因信息披露違法違規(guī)，收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)上海監(jiān)管局的《立案告知書》和《調(diào)查通知書》。

2021 年 12 月 23 日，鵬欣資源收到上海證監(jiān)局的《行政處罰決定書》。

后續(xù)，在2023年7月13日，鵬欣資源亦發(fā)布公告，稱公司因未及時(shí)披露控股子公司重大事項(xiàng)的提示性公告，涉及SMCO的低品位高鈣銅礦被侵占并轉(zhuǎn)移的事件，被上海證監(jiān)局采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。該案件同樣涉及信息披露違法違規(guī)事項(xiàng)。

耐人尋味的是，根據(jù)股吧消息，鵬欣資源在2021年上半年的股票走勢(shì)。因上半年資源價(jià)格猛漲，從事礦產(chǎn)品銷售的鵬欣資源股價(jià)也跟著水漲船高，大幅上漲，兩個(gè)月漲了近2倍。公司期間還曾經(jīng)蹭鋰材料的熱點(diǎn)被交易所問詢。股東人數(shù)也因此由2021年6月30日的7.5萬人猛漲到2021年9月30日的10萬人。

然而，很快鵬欣資源股價(jià)開始異動(dòng)。在2021年9月24日和9月27日，鵬欣資源股價(jià)在毫無征兆的情況下連續(xù)跌停。隨后，在9月27日晚上便收到證監(jiān)會(huì)的立案調(diào)查，隨后又是3個(gè)跌停。這不禁讓人懷疑，是否有人提前獲知消息而提前跑路。

通常而言，股市割韭菜的經(jīng)典套路是：利用利好股價(jià)拉高，吸引散戶追高，由此股東人數(shù)大幅增加。等韭菜收割得差不多的時(shí)候，會(huì)有人提前跑路，接著證監(jiān)會(huì)調(diào)查，股價(jià)大幅下跌，股民套牢。而鵬欣資源的案例與套路基本吻合，存在耐人尋味的地方。而截止至2024年6月30日，鵬欣資源股東戶數(shù)仍有9.5萬戶。

根據(jù)上海金融法院作出一審判決，認(rèn)定實(shí)施日為2019年2月28日，揭露日為2018年年報(bào)披露之日即2019年4月25日，可以初步認(rèn)定在2019年2月28日至2021年4月25日期間買入鵬欣資源股票，并在2021年4月25日收盤后仍持有的受損股民符合索賠條件，目前，針對(duì)該案已有勝訴案例，且該案目前尚在訴訟期間內(nèi)，訴訟時(shí)效至2024年12月22日，在這個(gè)階段購(gòu)入鵬欣資源股票的受損股民仍有機(jī)會(huì)主張賠償。

二、鵬都農(nóng)牧

2024 年 4月25日，鵬都農(nóng)牧發(fā)布2023年年報(bào)，巨額虧損引發(fā)深交所關(guān)注。

2024年5月7日，深交所向鵬都農(nóng)牧下發(fā)了2023年年報(bào)問詢函，連發(fā)12問，要求鵬都農(nóng)牧說明肉牛肉羊業(yè)務(wù)具體虧損情況、境外收入情況等。隨后，公司被查出在2023年年報(bào)中“以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債”、部分財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋及“關(guān)聯(lián)方資金拆借”披露存在錯(cuò)誤，并遺漏披露“期末重要的債權(quán)投資”“與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)”，違反了《上市公司信息披露管理辦法》相關(guān)規(guī)定。

另外，鵬都農(nóng)牧股票在 2024 年 6 月 4 日至 7 月 2 日期間，連續(xù) 20 個(gè)交易日的股票收盤價(jià)均低于 1 元，觸及深交所股票終止上市情形的相關(guān)規(guī)定，于 8 月 9 日被深交所終止上市。

2024 年 8 月 14 日晚間，鵬都農(nóng)牧公告披露公司及控股股東鵬欣集團(tuán)因涉嫌信息披露違法違規(guī)，被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

值得注意的是，鵬都農(nóng)牧作為"鵬欣系"昔日的"金礦"，根據(jù)Wind數(shù)據(jù)顯示，截至今年一季度末，鵬都農(nóng)牧共有股東403.13萬戶，其中絕大多數(shù)為中小股民。而目前根據(jù)鵬都農(nóng)牧 2024年6月20日在深交所互動(dòng)易中披露，截至2024年5月19日公司股東戶數(shù)為10.95萬戶，廣大中小股民利益受到重創(chuàng)。

根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，可以初步認(rèn)定在2024年8月14日以前買入鵬都農(nóng)牧股票，并且2024年8月14日收盤后仍持有的受損股民符合索賠條件，受損股民可以依法主張賠償。

三、國(guó)中水務(wù)

國(guó)中水務(wù)在2022年12月、2023年4月以及2023年7月，先后3次總計(jì)花費(fèi)9.3億元，收購(gòu)諸暨文盛匯股份，進(jìn)而間接持有北京匯源21.8916%股份（諸暨文盛匯是為北京匯源重整而設(shè)立的持股平臺(tái)公司，不做其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)）。此番收購(gòu)助力國(guó)中水務(wù)實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。根據(jù)2023年年報(bào)，國(guó)中水務(wù)因持有諸暨文盛匯股份獲得投資收益0.83億元，占凈利潤(rùn)比例達(dá)275.77%。

7月22日，國(guó)中水務(wù)公告稱，公司擬以支付現(xiàn)金的方式收購(gòu)上海邕睿持有的諸暨文盛匯股份不低于 2.32億元注冊(cè)資本，收購(gòu)?fù)瓿珊螅緦⒗塾?jì)持有諸暨文盛匯注冊(cè)資本不低于 8.16 億元，占注冊(cè)資本的比例不低于 51%，從而成為諸暨文盛匯的控股股東及北京匯源的控股股東。

此消息一經(jīng)發(fā)布，國(guó)中水務(wù)公司股價(jià)隨即從 7 月 22 日的1.56元/股漲至8 月 23 日的3.72元/股，累計(jì)漲幅超138%，在連續(xù)33個(gè)交易日內(nèi)呈現(xiàn)暴漲態(tài)勢(shì)。但在 8 月 23 日公司及股東被立案后，國(guó)中水務(wù)連續(xù)跌停。8 月 27 日，國(guó)中水務(wù)公告稱公司的控股股東部分股份被凍結(jié)、標(biāo)記。截至公告披露日，國(guó)中水務(wù)控股股東及其一致行動(dòng)人累計(jì)被凍結(jié)股份占其所持股份比例為66.48%，占公司總股本比例為16.64%。

國(guó)中水務(wù)遭市場(chǎng)詬病的地方主要是，國(guó)中水務(wù)在披露重組計(jì)劃前股價(jià)提前漲停，被質(zhì)疑利好消息泄露。7月22日，公司股價(jià)漲停，當(dāng)日該股成交1.95億元，隨后股價(jià)又連續(xù)6日漲停。然而，7月22日盤后，公司才公告了跨界收購(gòu)匯源果汁的利好消息。此外，國(guó)中水務(wù)在公告中出現(xiàn)差錯(cuò)也受到市場(chǎng)較高關(guān)注。

2024年8月23日晚間，國(guó)中水務(wù)發(fā)布正式公告，披露公司及其控股股東上海鵬欣（集團(tuán)）有限公司已于2024年8月23日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)下發(fā)的《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司及公司股東鵬欣集團(tuán)進(jìn)行立案。

此外，國(guó)中水務(wù)曾多次因與鵬欣系公司進(jìn)行多筆關(guān)聯(lián)交易，引起市場(chǎng)關(guān)注。

2020年3月，國(guó)中水務(wù)與上海鵬都健康科技發(fā)展有限公司共同出資，成立上海鵬都頤養(yǎng)健康科技發(fā)展有限公司。公司實(shí)控人姜照柏持有上海鵬都健康科技發(fā)展有限公司42%股份，姜照柏兄弟姜雷持有該公司58%股份，本次交易為關(guān)聯(lián)交易。但該筆交易于2022年3月終止。

2022年3月10日，國(guó)中水務(wù)發(fā)布公告，擬收購(gòu)上海鵬欣高科技農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱“鵬欣高科”）和啟東鵬騰農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱“啟東鵬騰”），總計(jì)出資8.57億元。由于本次收購(gòu)評(píng)估溢價(jià)率驚人，其中，鵬欣高科增值率達(dá)3061.84%，啟東鵬騰增值率更是高達(dá)2，695，610.83%。而穿透股權(quán)后，鵬欣高科、啟東鵬騰控股股東均是鵬欣集團(tuán)。且，國(guó)中水務(wù)主要從事供排水、污水處理業(yè)務(wù)，而這兩家被收購(gòu)公司以農(nóng)業(yè)業(yè)務(wù)為主，兩者之間在業(yè)務(wù)上沒有必然的關(guān)聯(lián)性及協(xié)同作用。因此，此次收購(gòu)也被外界廣泛質(zhì)疑為利益輸送。也由此引發(fā)上交所的關(guān)注。

上述公告發(fā)布當(dāng)日，上交所向國(guó)中水務(wù)發(fā)布問詢函，要求國(guó)中水務(wù)說明關(guān)聯(lián)交易必要性、合理性以及如何保障資金安全等。受到問詢后，國(guó)中水務(wù)在回復(fù)上交所問題時(shí)表示，撤回此次股權(quán)收購(gòu)暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。

此外，鵬欣集團(tuán)還與北京匯源的重整操盤企業(yè)上海文盛資產(chǎn)管理股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“文盛資產(chǎn)”）有過合作。2021年12月，鵬欣資源發(fā)布公告，擬與文盛資產(chǎn)合伙成立上海鵬文欣盛企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)，意圖共同尋找、投資并處置抵押物主要為礦產(chǎn)資源的不良債權(quán)。

根據(jù)東方財(cái)富網(wǎng)消息，目前國(guó)中水務(wù)的股東數(shù)為9.89萬。

根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，可以初步認(rèn)定在2024年8月23日以前買入國(guó)中水務(wù)股票，并且2024年8月23日收盤后仍持有的受損股民符合索賠條件，受損股民可以依法主張賠償。

綜上所述，“鵬欣系”旗下上市公司均不同程度存在信息披露方面的問題，反應(yīng)出公司在內(nèi)部治理及內(nèi)部控制方面存在比較嚴(yán)重的問題，當(dāng)中可能還涉及到內(nèi)幕信息泄露等問題，疊加市場(chǎng)行情及監(jiān)管處罰，更是加劇了“鵬欣系”的坍塌。由于“鵬欣系”旗下上市公司涉及大量的中小股民，因此，合理合法合規(guī)主張個(gè)人投資損害賠償在現(xiàn)階段顯得尤為必要。根據(jù)《民法典》第一百八十八條，向人民法院請(qǐng)求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為三年。法律不保護(hù)躺在權(quán)利上睡覺的人，投資需謹(jǐn)慎，維權(quán)需及時(shí)！

南希