2025山東，居民養(yǎng)老利率3.63%，職工養(yǎng)老1.5%，居民養(yǎng)老更劃算？

今天意外的比較了一下山東省城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的個人賬戶記賬利率和全國統(tǒng)一的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險記賬利率，兩者分別是3.63%和1.5%。這意味著什么呢？

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的待遇積累。

按照規(guī)定，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險個人繳費部分會全部進入個人賬戶，而且由于國家鼓勵大家按時足額繳費，還會給予個人參保一定的錢數(shù)激勵，一般是一起進入個人賬戶。有條件的集體和地區(qū)，可以給個人參保一定的集體補助，山東濰坊市自己可以繳納集體補助（也稱為其他資助）以提高未來預(yù)期養(yǎng)老金待遇。

山東省的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險個人最高繳費檔次是8000元，高檔次政府補貼不低于100元。山東濰坊的最高繳費標準可達1.6萬（個人繳費＋集體補助＋其他資助），山東青島是1.2萬元（僅自我繳費部分）。

這種情況下，我們以養(yǎng)老保險繳費20年算一下，假設(shè)每年繳費1.2萬元，每年個人賬戶記賬利率都達到3.63%，結(jié)果會是怎樣的呢？

第20年，累計繳費24萬元，利息13萬元左右，合計本息余額37萬35.6元。

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的養(yǎng)老金待遇，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分。基礎(chǔ)養(yǎng)老金是政府補助的部分，目前山東省的最低標準是208元每月，不過地方可以額外提升，像山東青島一般是報出50元，達到了258元每月。個人賬戶養(yǎng)老金是個人賬戶，余額除以139。

按照以上情況計算，如果是居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金標準不再調(diào)整，繳費20年，月養(yǎng)老金是208元＋37萬元除以139＝2870元。

不過，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)養(yǎng)老金，從去年開始就進入到了快速增長階段，每年增長標準是20元，主要是以中央資金加大投入為主。預(yù)期20年后以上情況的話，每月養(yǎng)老金至少3000元。

職工養(yǎng)老保險能領(lǐng)多少錢？

由于靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險參保繳費大家大多數(shù)人都會選擇性價比高，但同樣也是養(yǎng)老金相對較低的繳費檔次——繳費基數(shù)下限。今年的繳費基數(shù)下限是4504元，繳費比例20%每月需要繳納900.8元，一年是10809.6元。

不過這種保險繳費每年都會提升（以前是按照社平工資增長而增長），像今年的繳費基數(shù)下限固定比例增長是2%，多數(shù)省份都是這樣，主要目的還是為了養(yǎng)老保險基金的收支平衡。

如果未來繳費基數(shù)上下限每年增長2%，繳費20年，實際上總共需要繳納262644.85元，比城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險略高一些。

不過，靈活就業(yè)人員的繳費錢數(shù)只有繳費基數(shù)的8%記入個人賬戶，也就是總繳費錢數(shù)的40%。按照每年個人賬戶記賬利率1.5%測算，20年后累計個人賬戶本息余額會是120282.65元。

不要覺得會吃虧，職工養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)養(yǎng)老金，是跟繳費和社平工資掛鉤的。具體計算公式可參照下圖：

按照計算公式，按照60%檔次繳費20年（畢竟未來是繳費20年才能退休），可以領(lǐng)取16%的退休上年度社會平均工資或者養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)。

山東省今年的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)是7831元，如果每年增長2%，20年后將是11381元。這種情況下，基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分是1820.96元。基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分實際上要比城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)養(yǎng)老金高得多。

個人賬戶養(yǎng)老金部分，我們也是按照60歲來計算，每月為883.6元。

以上兩部分養(yǎng)老金相加，合計是2704.56元。

對比一下月養(yǎng)老金待遇，一定程度上確實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險會高一些。

不過職工基本養(yǎng)老保險，還有高額的喪葬補助金和撫恤金，每年還有1700元的取暖費。居民養(yǎng)老保險就沒有這些待遇了。

總體來說，確確實實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇越來越具有優(yōu)勢，會越來越多的人參加的，尤其是低收入人員。