年末稅優保險宣傳升溫！節稅是真的，但這些陷阱需警惕

"省稅神器，錯過再等一年""給娃存2400元，個稅多退1080元""個人養老金節稅真香，一次能省幾千元"……12月16日，北京商報記者注意到，2025年進入倒計時，保險市場掀起了一股稅優保險產品的營銷熱潮。

不過，熱鬧背后，不少營銷話術暗藏貓膩——將稅收優惠等同于"高收益"、夸大節稅金額等問題逐漸出現。業內專家表示，在購買保險產品時需關注自身的保險保障需求，將節稅視為一個加分項，而非作出購買決定的唯一依據。

收入不同節稅效果有差別

"最高省5400元""存1.2萬元賺兩份錢"，2025年進入最后半個月，打開社交平臺、短視頻App或保險代理人朋友圈，類似的營銷話術撲面而來。臨近年底，不少保險銷售人員在社交平臺發布關于利用稅優保險節稅的內容。

通過保險產品進行節稅并非新鮮事。北京商報記者了解到，目前市面上能提供稅收優惠的產品主要有兩類，分別是個人養老金保險和稅優健康險。其中，個人養老金保險屬于個人養老金制度配套產品中的一類，每年繳費上限1.2萬元，這筆資金可在個人所得稅綜合所得或經營所得中稅前扣除，適用人群為16周歲以上、未達法定退休年齡，且參加城鎮職工基本養老保險或城鄉居民基本養老保險的勞動者。稅優健康險，適用人群更廣泛，不限社保參保情況，保障范圍和報銷比例有明確限制。該類產品每年繳費扣除限額為2400元（每月200元），扣除后降低應納稅所得額。

雖然這兩類產品能獲得稅收優惠，但是要達到保險銷售人員宣傳的個人養老金節稅5400元和稅優健康險1080元，需要投保人有較高的收入。兩類產品的節稅效果與投保人的個人所得稅稅率有關，稅率越高，可退稅金額越大。以稅優健康險為例，若個人所得稅的稅率為3%，對應的節稅金額為72元，10%的稅率對應的節稅金額為240元，以此類推，45%的稅率對應的節稅金額為1080元。

此外，兩類產品在具體的稅收優惠方式、領取等方面也有區別和限制。北京劭和明地律師事務所保險律師李超表示，稅優健康險通常與保障責任相關（如發生護理狀態、醫療費用等），部分產品可通過退保獲取現金價值，但可能有損失本金的風險。資金一般不鎖定至退休。個人養老金是一種強制長期儲蓄，通常需達到法定退休年齡或符合特定條件（如完全喪失勞動能力等）方可領取。此外，個人養老金領取時對領取金額單獨按3%的稅率繳納個人所得稅。

稅優金額被包裝成收益

北京商報記者在瀏覽社交平臺時發現，高收益成為保險銷售人員推介稅優類保險產品的一大賣點。

某款產品的宣傳帖顯示，該產品"復利4.06%"，每年節稅1080元。具體介紹提到：一個年繳個稅20%的30歲男性一年拿出2400元，連續交10年，那未來10年他就能每年穩定節稅480元：退稅的錢加上稅優險本身的收益，第11年，復利就達到了驚人的4.06%。

可以看出，保險銷售人員宣稱的高收益是將稅優保險的個稅抵扣部分算入產品收益，并非傳統意義上基于現金價值增長計算保險產品收益的方式。

李超告訴北京商報記者，部分宣傳會將稅收優惠金額直接算作投資回報，聲稱"年化收益率突破4%"。而這種算法甚至基于最高檔45%的個人所得稅稅率，將退稅金額如1080元與保單在特定年份的現金價值簡單相加得出高收益率。同時，這類并沒有講清楚適用條件，稅優健康險的節稅效果與投保人的個人所得稅稅率直接相關。若納稅人本身收入較低，適用稅率低（如3%），則實際節稅金額很小（每年72元）。實際上，這種宣傳混淆了政策性退稅與保險產品本身的金融回報，虛增了內部收益率（IRR），可能使消費者對產品的實際收益產生錯誤預期。

應重點關注保障內容

實際上，個人養老金和稅優健康險的普及，為市民帶來了實實在在的稅收抵扣便利。那么，這兩類產品到底適合哪些人群？又該如何在規則范圍內節稅省錢呢？

盤古智庫高級研究員江瀚指出，首先，應明確稅優健康險屬于"即期稅優"模式，直接減少當期應納稅所得額，適用于有醫保且希望補充商業醫療保障的人群。其次，個人養老金采用稅延模式，每年最高12000元繳費可稅前扣除，投資收益暫不征稅，但在領取時需按3%稅率單獨計稅，更適合有長期養老儲備需求、當前稅率高于未來預期稅率的中高收入群體。

談及具體如何選擇，江瀚表示，消費者應優先評估自身保障缺口與稅務狀況，若已有充足醫療保障且處于低稅率檔，稅優健康險的節稅價值有限，而若年收入較高、適用20%以上稅率，且缺乏商業醫療保障，則稅優健康險更具性價比。其次，選購時需穿透"節稅話術"，重點審視保險責任、免賠額、報銷范圍、續保條件等核心條款，避免為微弱節稅犧牲保障質量。

"節稅是附加優惠，不應成為購買的主要或唯一理由。"李超同樣提到，消費者應該優先考慮保障需求，節稅被視為加分項。保險的核心功能是提供風險保障。應首先評估自己最需要的是健康保障還是養老儲蓄。稅優健康險主要用于補充醫療、護理等健康保障，個人養老金保險則側重于長期養老規劃。

對于兩類稅優保險產品的投保注意事項，李超提示，消費者投保前，務必仔細閱讀合同條款，重點關注保障范圍、免責條款、理賠條件、現金價值表等。明確什么情況下能賠、什么情況下不賠。對于銷售人員承諾的內容，要以條款為準。消費者應選擇正規投保渠道，核實產品資質。通過保險公司官方渠道、持有合法執照的保險代理人或信譽良好的保險經紀平臺購買。警惕不明鏈接或非正規渠道的推銷。投保后，及時通過官方渠道核實保單真偽。

"消費者可根據家庭情況規劃，合理利用規則，稅優健康險以家庭為單位投保時，由稅率較高的一方作為投保人，可以享受到更高的稅收優惠。"李超補充道。

北京商報記者李秀梅