一篇文章看懂：個人炒股到底交不交稅？買賣價差、分紅全說清

接觸股票投資有幾年，身邊朋友問得最多的問題就是：“炒股賺了錢，要不要交個人所得稅？”

每次都得反復解釋，因為很多人容易把“股票轉讓收益”和“股息紅利”混為一談。

其實答案很明確，但要分情況說。今天就用大白話把這事講透，不管是新手還是老股民，看完都能明明白白繳稅、安安心心賺錢。

炒股賺的差價，目前免征個稅

先給大家吃顆定心丸：個人轉讓上市公司股票獲得的收益，也就是我們常說的“低買高賣賺差價”，目前是免征個人所得稅的。

比如你10元買了某只股票，15元賣出賺了5元差價，這部分盈利不用向國家交稅。

這是國家為了鼓勵資本市場發展出臺的優惠政策，而且執行多年，目前沒有調整的跡象。

但要注意兩個關鍵點：一是僅限“上市公司股票”，非上市公司股票轉讓收益需要繳稅；二是僅限“個人”，企業炒股盈利要按規定繳納企業所得稅，別搞混了主體。

股息紅利要繳稅，稅率看“持股時間”

很多人誤以為“炒股收益都不用交稅”，其實錯在沒分清“差價收益”和“股息紅利”。

股票轉讓收益是賺“買賣的差價”，而股息紅利是上市公司給股東的分紅，這兩者的繳稅規則完全不同。

根據財政部、國家稅務總局、證監會的相關規定，個人從上市公司獲得的股息紅利，要按持股期限繳納不同比例的個人所得稅。簡單說就是：持股時間越長，稅率越低，甚至能免稅。

具體稅率標準很清晰，記好這三點就行：

1. 持股超過1年：股息紅利所得暫免征收個人所得稅，稅負直接為0%；

2. 持股1個月至1年（含1年）：按10%的稅率繳納個稅；

3. 持股不足1個月（含1個月）：稅率最高，按20%繳納個稅。

舉個例子更直觀：你持有某公司股票，獲得1萬元股息紅利。如果持股滿2年，這1萬元分紅全是你的；如果持股20天，就要繳2000元個稅，實際到手8000元；如果持股半年，需繳1000元個稅，到手9000元。

實操細節：稅怎么扣？不用自己跑稅務局

很多人擔心“繳稅會不會很麻煩，還要自己去申報？”完全不用。

股息紅利的個稅是自動代扣代繳的，全程不用你操心。具體流程是：由中國證券登記結算有限責任公司（簡稱中登公司）計算應扣稅款，然后發送給證券公司，再由證券公司從你的賬戶里代扣。

一般在你賣出股票的下一交易日，系統就會完成計算，代扣期限通常是31個工作日內。所以不用自己去稅務局申報，只要確保股票賬戶里有足夠資金就行。

特殊情況：炒港美股的收益，繳稅規則不一樣

現在很多人不光炒A股，還會通過券商炒港美股，這部分收益的繳稅規則要特別注意。

根據中國稅法，境內居民投資港美股的收益，需要繳納個人所得稅。具體分兩種情況：

1. 股票轉讓收益（差價）：稅率為20%。比如炒港股賺的差價，因為香港免征資本利得稅，所以需要在境內按20%補繳；美股對中國居民免收資本利得稅，但同樣要在境內繳稅；

2. 股息紅利：稅率按相關協議執行。港股的H股、紅籌股分紅需繳10%個稅，其他非中國上市公司分紅免征；美股分紅按中美協議稅率10%，通常由券商直接扣除，匯算清繳時再核對。

這里要提醒一句：隨著CRS（共同申報準則）的推進，稅務部門能獲取居民境外金融信息。所以炒港美股的收益別想著隱瞞，最好留存好交易對賬單、交割單等憑證，方便匯算清繳時核對。

常見誤區：這兩個錯誤別犯

1. 誤以為“所有炒股收益都免稅”：只限于A股上市公司股票轉讓收益，股息紅利和港美股收益都可能要繳稅；

2. 擔心“證券公司亂扣費”：股息紅利個稅由中登公司統一計算，證券公司只是代扣，有疑問可以查賬戶交割單，上面會明確標注稅費明細。

最后總結一下：炒A股賺差價，免稅；拿A股分紅，按持股時間繳稅；炒港美股，不管是差價還是分紅，大多要按20%稅率繳稅（有稅收協定的按協定執行）。

搞懂這些規則，既能避免漏稅風險，也能更清晰地計算自己的實際收益。畢竟炒股賺錢不容易，明明白白繳稅，才能安安心心持股。