國機集團：打造世界一流司庫的“中國范式”

引言

通過國機集團的實踐，講解了中央企業如何聚焦產業板塊眾多、業務交易頻繁、資金量巨大的業務特點，通過數智化轉型、對標世界一流財務管理體系。國機集團通過全球司庫建設，建立全球賬戶、資金結算、票據管理資金預算、融資擔保、外匯風險全流程閉環管理，實現跨越100+個國家的業務統管分治，幫助企業完成資金精細化管理。

對標世界一流

吹響央企集團資金管理轉型號角

中國機械工業集團有限公司（國機集團）是中央直接管理的國有重要骨干企業，歷史可追溯至新中國第一機械工業部。作為中國機械工業規模最大、業務鏈最完善、研發能力最強的綜合性裝備工業集團，集團業務涵蓋高端重型裝備、農林地質裝備、紡織裝備等八大板塊，涉及機械、能源、交通、汽車、航空航天等國民經濟關鍵領域，連續多年位居中國機械工業百強首位。

目前，國機集團在全球100多個國家和地區設有360余個駐外機構，擁有28家二級企業、12家上市公司及近12萬名員工，形成了覆蓋研發、制造、工程與服務全產業鏈的國際化運營體系，進一步彰顯了其作為高端裝備制造和全球工程服務領軍企業的綜合實力。

2022年，一場關于財務管理變革的浪潮在中央企業中悄然興起。這一年，國資委發布《關于推動中央企業加快司庫體系建設 進一步加強資金管理的意見》，吹響了央企資金管理數智化、集約化轉型的號角。

從戰略落地看，國機集團依據《財務管理提升三年行動方案》，亟需優化資金配置、活用金融工具、強化資金管理、提升運作效率，為戰略實施提供有力支撐；風控層面，構建覆蓋全級次企業的風控體系，平衡資金收益與風險，也成為當務之急；管理上，為實現司核報一體化，集團需強化總部職責，發揮規模效應，提升服務成員單位的質效；對于數智化轉型，搭建全面穿透、業財深度融合的信息系統，也將驅動管理向精細化、智能化升級，更是實現集團高質量發展的關鍵路徑。

基于以上需求，國機集團提出了“123456”司庫體系建設規劃，即錨定1個核心目標，搭建境內外2大平臺，明確價值引擎、智能導航、風險雷達3大定位，鍛造資金運營、資源配置、決策風控、產業金融運作4大能力，落實組織職責、制度流程等5項保障，實現層級、業財等6層融通，從而全力構建世界一流的全球數字化司庫精品工程，為集團長期價值實現筑牢資金管理基石。

國機集團“123456”全球數智化司庫精品工程，

著眼世界一流新境界

面對這一重大戰略工程，他們以嚴謹審慎的態度開展合作伙伴遴選工作。經過多輪技術驗證、方案比選與綜合評估，用友憑借在企業數智化領域的深厚技術積淀、豐富的司庫系統的領先實踐，以及對國資央企管理需求的精準把握，脫穎而出，成為國機集團的戰略合作伙伴。雙方基于用友 BIP，攜手建設契合國機業務特色，且“智能友好、穿透可視、功能強大、安全可靠”的司庫信息系統，為集團財務轉型注入強勁動能！

全面攻堅

國機集團司庫建設之路

作為財務數智化轉型的關鍵突破口，國機集團高度重視司庫平臺建設，從組織保障到業務層面都進行了積極調整，確保項目順利推進。

例如，在集團頂層，成立了以董事長任組長、總經理任常務副組長的司庫體系建設領導小組，從戰略高度統籌規劃司庫建設方向；同步組建由分管領導掛帥的司庫信息系統建設工作組，聚焦技術落地與系統搭建；此外，集結總部部門、財務公司及各板塊骨干力量，成立司庫信息系統建設項目團隊，確保執行層面高效推進。

同時，各層級企業積極響應，“一把手”親自掛帥，成立司庫體系建設領導小組，壓實主體責任；財務與信息化負責人牽頭組建司庫信息系統建設團隊，精準對接集團要求，實現組織架構縱向貫通、橫向協同，為司庫體系建設提供全方位組織保障。

盡管方向明確，但項目組在初期仍面臨不小挑戰。由于集團下屬單位眾多、業務分布廣，資金分散于不同板塊，以至于難以統一調度。更嚴重的是，原有系統龐雜、標準不一，外圍與自建系統交錯，形成大量數據孤島，極大增加了系統整合和國產化適配的難度，成為司庫建設路上的“攔路虎”。

為此，國機集團攜手用友，以“逢山開路、遇水架橋”的魄力，在兩年多攻堅歷程中，憑借系統化頂層設計與創新實踐，一步步突破管理、技術等多重瓶頸，摸索出了實戰方法論。

例如，在頂層設計層面，項目組堅持“高位謀劃、深入規劃”，以司庫系統為核心，統籌規劃數據治理、流程再造與系統升級，實現管理架構與技術架構的協同演進。

執行層面則采取“高效統籌、全員參與”模式，組建覆蓋全級次企業的千人專業團隊，通過“集團軍作戰”攻克技術難關。同時，他們強化資源保障，累計開展幾十次UAT 測試與上線培訓，編制57個操作手冊、29 個培訓課件等，確保各層級人員快速掌握系統應用。

針對資金管理分散難題，項目組創新采用“前后分離、重點突出”策略，優先打通結算渠道，統一境內外資金管理標準，建立全流程動態管控機制，實現資金業務從分散運營向集中管控的轉變。

而系統建設堅持“功能全面、廣泛兼容”原則，既確保賬戶管理、融資結算等標準模塊的高效穩定，又結合集團業務特色定制開發個性化功能，構建全鏈條風險管理體系，并實現與多系統的無縫集成，形成基礎扎實、特色鮮明的司庫系統架構。

在技術創新領域，項目組踐行“自主可靠、技術創新”理念，力爭打造業內首個全棧國產化司庫系統，同步通過等保、密評雙重認證，并開發智能預警、數據分析等智慧應用模塊，堅持走自主可控技術路線。

國機集團財務部部長王謨衛曾指出，司庫體系建設是革新資金管理、推動財務數智化轉型的關鍵工程。歷經兩年多攻堅，集團司庫體系已收獲階段性成果。這些實踐正為國央企深化管理變革、釋放數智化效能提供重要借鑒，創造更大價值！

價值引領

國機集團司庫覆蓋11大核心場景

目前，國機集團司庫系統全面覆蓋賬戶、結算、融資等11大核心場景，運行成果亮眼。

從使用效果層面看，截至2024年7月，多項核心指標實現跨越式突破：賬戶管理效能顯著提升，賬戶數量較歷史峰值減少近40%；境內銀行賬戶直聯率達87%，境外賬戶可視率達94%；資金集中管理成效突出，境內全口徑資金集中度提升8%，可歸集資金集中度提高14%。

結算體系也實現質的飛躍，系統結算率攀升至91%，19 家境內銀行通過司庫系統統一結算，日均處理資金超25億元、業務量達5000筆；融資成本顯著下降，較2021年末降低70個BP，降幅達20%，有效節約財務支出。

此外，風險管理從被動防御轉向主動預警，通過搭建智能監控模型實現業務全流程動態監測。而數據應用成果也相對豐碩，66個監測模型與3類綜合報表，實時呈現賬戶、結算、融資等核心業務數據，為科學決策提供精準支撐。

而從價值來看，國機集團的司庫平臺建設初步完成了資金管理全流程的數字化轉型，其創造的影響力不容小覷。

首先，國機集團實現了“五個統一”——統一系統、統一結算通道、統一銀行管理、統一審批規則、統一數據管理。

其次，國機集團通過“六個貫通”打造了司核報一體化。具體來說，在層級貫通上，一套司庫系統貫穿集團全層級企業的資金管理，提升了全集團管理的集約性；系統貫通方面，打通司庫、核算、報表、業務等系統，提高了系統運行效率；內外貫通實現境內與境外資金的聯通，促進全球資金的集中與高效運作；數據貫通統一數據標準，對各企業數據信息進行動態監測，讓資金等信息數據一目了然；業財貫通以資金管理視角為主，實現端到端的高效融合，更好地支持業務發展；生態貫通則實現與上下游企業在產融投方面的打通，打造協同發展的產業鏈生態。

第三，在應用層面，國機集團推進了“五全”應用——全級次、 全功能、全體量、 全過程、全周期，在央企內部也是極為罕見的。

第四，為保障資金安全，國機集團建成了由人員角色準入、不相容崗位分離、分層設置復核權限等構成的資金安全“五道防線”。

更重要的是，國機司庫建設更在理念、管理等層面產生了強大的牽引效應，如推動數字化轉型與世界一流財務體系建設深入人心，激發各級企業主動參與變革；如強化總部集中管控，深化業財融合與數據貫通，帶動一體化管控平臺和數據中臺建設；如以“一網一云一池”為目標，構建國產化云平臺，實現跨系統數據集成與安全防護升級，為集團數智化轉型筑牢根基。

總而言之，國機集團打造的司庫建設方案契合中國企業特色，為央企財務管理升級提供了可復制的成功范例！

一場重構管理范式的

央企變革突圍

國機集團的司庫體系建設，不僅是一場技術革命，更是一次管理范式的重構與戰略思維的躍遷。從頂層設計到基層執行，從技術創新到生態貫通，其以“敢為天下先”的魄力，在央企資金管理領域樹起了一面標桿旗幟。

未來已來，變革不止。國機集團的實踐再次證明：唯有將戰略定力、創新活力與執行合力熔鑄一體，方能在不確定性中錨定確定性，在全球化浪潮中贏得主動權。這不僅是國機集團的破局之道，更是中國央企向世界一流企業邁進的必由之路！