【線下課程-廣州】企業內部控制和風險管理實務

新時代背景下

企業內部控制和風險管理

主講：馬軍生 博士

時間：2024年9月24日 9：00～16；30

地點：廣州市越秀區地質山水酒店

資金不翼而飛、合同管理失控、賬款無法收回、采購成本居高不下、稅務風險頻發、下屬分支機構管控乏力，企業風險無處不在，您的企業對風險有效管控了嗎？您了解企業內控漏洞和要點所在嗎？

本課程結合實際案例，從價值創造和風險防范視角，講授如何提升企業內部控制與風險管理，精準把脈、專業指引！旨在幫助財務人員了解內控，進而有效提升自身內控理論與實務水準，防范內控漏洞。

培訓對象

企業各層級財務人員、內控內審及其他相關管理人員

課程時間長度

1天

課程大綱

一、新時代背景下內部控制與風險管理

?若干案例：巨額應收賬款爆雷的內控反思

?新《會計法》下對內控管理的要求

?內部控制框架及監管法規要求

?價值創造、業財融合與內部控制

?我國企業內控漏洞及財務應對

·不相容職責未有效分離

·崗位職責與職務代理不夠合理

·未建立關鍵崗位有效輪換制度

·企業資源個人化、過于依賴人治

·授權審批體系不合理

·內控制度體系混亂

·流程與表單不夠有效

·過于注重效率，忽視風險控制

·內控流于形式，說一套做一套

二、授權審批管理及財務審核要點

?案例：裝修預算你是否批準同意？

?授權審批過程中典型風險和漏洞

?財務人員在授權審批管理作用及關注要點

?構建有效授權審批體系的思路及方法

?國有企業的“三重一大”事項管理

?若干授權審批的實操工具

?小結：授權管理體系關鍵要點

三、合同管理典型風險及內控應對

?案例：某公司合同管理不當引發風險

?合同管理流程概述

?合同管理典型風險及漏洞

?合同管理風漏洞的內控應對

·合同起草

·合同審核

·合同談判

·合同訂立

·合同變更

·合同履行跟蹤管理

·合同爭議與解決

·合同歸檔管理

?小結：合同管理內控要點

四、銷售環節典型風險及內控應對

?案例：某公司銷售業務員挪用銷售款

?銷售管理流程概述

?銷售管理典型風險及漏洞

?銷售管理漏洞的內控應對

·銷售定價管理

·信用管理

·經銷商管控

·銷售合同管理

·發貨管理

·促銷及返利管理

·收款管理

?小結：銷售環節內控要點

五、采購環節典型風險及內控應對

?案例：某企業采購集體舞弊案

?采購管理流程概述

?采購管理典型風險及漏洞

?采購管理漏洞的內控應對

·采購計劃管理

·采購方式選擇

·詢價比價

·供應商管理

·采購合同管理

·驗收環節

·費用報銷及付款管理

? 小結：采購環節內控要點

六、內部控制體系有效執行和落地

?內部控制體系建立核心要點

?內部控制流于形式的主要表現

·喊口號、表決心

·制度必嚴、普遍違規

·補臺賬、補簽字

·閉著眼睛簽字，形式執行、實質未行

·可以放火、不許點燈

·鋌而走險、惡意違規

?內部控制流于形式的借口

·時間太緊

·情況特殊

·影響業務

·變化太快

·資源不夠

?為何企業內控會流于形式？

?內部控制如何有效執行落地？

課程費用：1980元/人

有意參加本次課程，可聯系：18930690049（手機/微信）

馬軍生：會計學博士、注冊會計師（CPA）、高級會計師、稅務師、注冊內審師（CIA）、澳大利亞公共會計師（FIPA）、英國財務會計師（FFA），編著《內控漏洞識別與財務應對》、《財務報表分析技術》等書，關注財務、稅務、內部控制、風險管理和資本運營等領域。有相關授課和培訓需求，可以通過本公眾號聯系作者（微信號ma18930690049）

馬軍生博士聯合多位細分領域的財稅專家，還有辦稅總動員的實操團隊，為會員提供不限次的財稅答疑服務及線上線下社群溝通，首批會員優惠價999元/年，現在加入，還可獲贈超值線上課程，詳情掃碼了解。有這方面需求的財務人員、金融從業人員、經營管理人員可選擇加入，或加入免費的公眾號粉絲群，加微信時，請備注實名+單位，謝謝！