1971年11月出生的副高女教師，55申請退休養老金“漲”5年，和“延退5年”60歲退休相比，哪個高？

平湖一柱【第3081期 養老金專題】

有老師問：聽說副高女教師55或55+退休是提前退休，以后漲工資會受影響。這個事是真的？

答：這里老師說的退休以后“漲工資”應是指每年退休人員養老金“上調”。只要是正常退休人員，退休后每年的養老金“上調”就不受影響。

新退休政策實行彈性退休制，提前退、正點退、延遲退都是正常退休；副高女教師55或55+申請退也是正常退休。退休時養老金按正常比例計算，即每個繳費年限1%，過渡性養老金按當省份的標準過渡系數，比如山東的1.3%，浙江是1.4%等計算。

只要是正常退休人員，退休后就正常享受每年的養老金“上調”，不必擔心。

非正常退休，是指職工因各種原因，達不到法定年齡“退休”，如機關事業人員，男60周歲以前，女55周歲以前“退休”，才是非正常退休，過去俗稱“提前退休”，退休后待遇按相關規定執行。這和現在新退休辦法下的“彈性提前退休”不是一個概念，不是一回事。

【養老金測算案例】

坐標：浙江，性別：女，職業：教師

出生年月：1971年11月， 參工時間：1993年8月

2009年副高七級，25年升副高5級。

截至2025年12月，個人賬戶99465元，職業年金149198

現月繳保費917元。

2026年11月、即55申請退和2031年11月，即60周歲提前退，二者待遇相差多少？

視同繳費年限=2014年9月-1993年8月

=21年2個月，即21.17年。

55提前申請退，55周歲，2026年11月。繳費年限是

2026年11月-1993年8月

=33年4個月，即32.33年。

計發月數是170個月。

60提前退，60周歲，2031年11月退休，繳費年限是

2031年11月-1993年8月

=38年4個月，即38.33年。

計發月數是139個月。

浙江省過渡性養老金過渡系數為1.4%。

計發基數：浙江人社廳2025年9月18日公布的2025年養老金繳費基數和計發基數均為8433元，較2024年8310元，增長123元，漲幅為1.5%。按此漲幅，養老金計發基數到2026年，有望達到8559元；到2031年，有望達到9221元。

現扣繳保費917，繳費指數是1.3592，這個指數是副高五級指數。由于該教師2014年10月前就是副高七級，參照其他老師2014年10月到現在實際平均繳費指數情況，該教師實際平均繳費指數比1.3592會略低一些，我們按低于0.1，是1.2592計算。綜合網上各種數據，浙江教師，副高五級，繳費年限33年，視同繳費指數約為2.0。

則平均繳費指數為

=（實際年平均繳費指數×實際繳費年限+視同繳費指數×視同繳費年限）÷繳費年限（實際繳費年限+視同繳費年限）

=（1.2592×12.17+2.0×21.17）÷（12.17+21.17）

=1.7296

2026年11退休，個人賬戶養金還要續繳11個月，忽略2026年薪級增長及利息，個人賬戶儲額至少達到109552；職業年金儲額至少達到164328.5

55周歲提前申請退休待遇為

1.基礎養老金

=8559×（1＋1.7296）÷2×33.33×1%

=3893.39

2.過渡性養老金

=8559×2.00×21.17×1.4%

=5073.43

3.個人賬戶養老金

=109552÷170

=644.42

4.職業年金

=164328.5÷170

=966.64

四項合計（55）=3893.39+5073.43+644.42+966.64

=10577.88

60提前，2031年11月退休，即便該教師職稱不晉升，仍是副高5級，由于每年薪級工資會上漲，繳費基數也會上漲，繳費指數也會提高，平均繳費指數和視同繳費指數都會提高，“延遲五年”，假若每月扣繳保費按平均漲100元計算，視同繳費指數2.20，平均繳費指數提高0.2到1.9296。個人賬戶和職業年金賬戶還要再續繳60個月。同理我們可以算出，60歲提前退休待遇為

=5177.20+6012.42+1235.05+1852.58

=14277.26

60歲提前退比55提前申請退休多

14277.26-10577.88=3699.38

當然，有老師說，退休后養老金每年都上調。對，但上調的只是基本養老金部分，不包含職業年金，也就是55退休上調基數是9611.24。假若我們按近年來常規上調比例1.5%計算，五年后是10101.51，再加上原職業年金966.64，合計為11068.15.還比五年后少3209.11。

大家不要忘了，“延遲退休”在崗5年，每月還有單位還要補貼住房公積金1000多元，職業年金1000多元，每年還有其他一些獎勵工資等各種補貼，五年下來，這也是一筆不小的數額啊！

對此，您怎么看？歡迎留言。