關(guān)于20家日本實(shí)體被商務(wù)部列入關(guān)注名單的政策要點(diǎn)解讀

2026年2月24日，商務(wù)部發(fā)布2026年第12號(hào)公告（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本公告”），將斯巴魯株式會(huì)社等無(wú)法核實(shí)兩用物項(xiàng)最終用戶(hù)、最終用途的20家日本實(shí)體列入關(guān)注名單。針對(duì)名單內(nèi)實(shí)體，我國(guó)實(shí)施差異化的出口管制措施，收緊兩用物項(xiàng)出口許可管理，強(qiáng)化最終用戶(hù)和最終用途核查，明確對(duì)涉日本軍事用戶(hù)、軍事用途以及一切有助于提升日本軍事實(shí)力的其他最終用戶(hù)用途的出口申請(qǐng)，一律不予批準(zhǔn)。

商務(wù)部新聞發(fā)言人就對(duì)日相關(guān)出口管制措施答記者問(wèn)明確表示，本公告將日本20家實(shí)體列入關(guān)注名單的目的是制止日本“再軍事化”和擁核企圖，完全正當(dāng)、合理、合法。

一、出口管制關(guān)注名單制度的法理基礎(chǔ)

出口管制關(guān)注名單制度是我國(guó)出口管制框架下，針對(duì)兩用物項(xiàng)最終用戶(hù)管理的重要監(jiān)管制度，其設(shè)立與實(shí)施均有明確的法律依據(jù)。根據(jù)《出口管制法》《兩用物項(xiàng)出口管制條例》，國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)依法開(kāi)展兩用物項(xiàng)最終用戶(hù)和最終用途核查，有關(guān)組織和個(gè)人應(yīng)當(dāng)予以配合。進(jìn)口商、最終用戶(hù)未在規(guī)定期限內(nèi)配合核查、提供有關(guān)證明材料，導(dǎo)致無(wú)法核實(shí)兩用物項(xiàng)最終用戶(hù)、最終用途的，國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)可以將有關(guān)進(jìn)口商、最終用戶(hù)列入關(guān)注名單。

從我國(guó)出口管制體系整體布局來(lái)看，本公告并非是孤立的管控措施，而是與我國(guó)此前發(fā)布的對(duì)日出口管制政策形成緊密聯(lián)動(dòng)，構(gòu)建起“層層遞進(jìn)、全域管控”的兩用物項(xiàng)出口監(jiān)管體系，與管控名單形成“分類(lèi)施策”的監(jiān)管格局。

（一）與商務(wù)部公告2026年第1號(hào)的銜接

2026年1月6日，商務(wù)部發(fā)布2026年第1號(hào)公告，明確禁止所有兩用物項(xiàng)對(duì)日本軍事用戶(hù)、軍事用途，以及一切有助于提升日本軍事實(shí)力的其他最終用戶(hù)用途出口，確立了對(duì)日兩用物項(xiàng)出口的核心管制原則。本公告在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步將通用禁止性要求落地到存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的具體實(shí)體，對(duì)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的20家日本實(shí)體，強(qiáng)化軍事相關(guān)用途的審批禁止，讓通用管控要求有了具體的監(jiān)管對(duì)象，解決通用管控要求中“監(jiān)管對(duì)象模糊”的問(wèn)題，讓對(duì)日兩用物項(xiàng)出口管制的法律要求轉(zhuǎn)化為可落地、可核查、可追責(zé)的具體監(jiān)管措施。

（二）與商務(wù)部公告2026年第11號(hào)的銜接

與本公告同日發(fā)布的商務(wù)部2026年第11號(hào)公告，針對(duì)已明確涉軍的20家日本實(shí)體實(shí)施禁止性管控，禁止出口經(jīng)營(yíng)者向被列入管控名單的20家日本實(shí)體出口兩用物項(xiàng)，禁止境外組織和個(gè)人將原產(chǎn)于中華人民共和國(guó)的兩用物項(xiàng)轉(zhuǎn)移或提供給上述20家實(shí)體；正在開(kāi)展的相關(guān)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)立即停止。

而本公告針對(duì)未明確涉軍但無(wú)法核實(shí)兩用物項(xiàng)最終用戶(hù)、最終用途的20家日本實(shí)體實(shí)施嚴(yán)格審批管控，二者同步實(shí)施、分級(jí)施策，實(shí)現(xiàn)了對(duì)日本不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)體的分類(lèi)管控。

二、本公告的核心規(guī)制內(nèi)容：實(shí)體范圍和監(jiān)管要求

（一）被列入關(guān)注名單的20家日本實(shí)體

本公告根據(jù)《出口管制法》和《兩用物項(xiàng)出口管制條例》等法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，決定將斯巴魯株式會(huì)社等無(wú)法核實(shí)兩用物項(xiàng)最終用戶(hù)、最終用途的20家日本實(shí)體列入關(guān)注名單，具體為：

1.斯巴魯株式會(huì)社（SUBARUCorporation）

2.富士航空航天技術(shù)株式會(huì)社（FUJIAerospaceTechnologyCo.,Ltd.）

3.引能仕株式會(huì)社（ENEOSCorporation）

4.運(yùn)輸機(jī)工業(yè)株式會(huì)社（YusokiCo.,Ltd.）

5.伊藤忠航空株式會(huì)社（ITOCHUAviationCo.,Ltd.）

6.儷達(dá)集團(tuán)控股股份有限公司（LedaGroupHoldingsCo.,Ltd.）

7.東京科學(xué)大學(xué)（InstituteofScienceTokyo）

8.三菱材料株式會(huì)社（MitsubishiMaterialsCorporation）

9.ASPP株式會(huì)社（ASPPCo.,Ltd.）

10.八洲電機(jī)株式會(huì)社（YashimaDenkiCo.,Ltd.）

11.住友重機(jī)械工業(yè)株式會(huì)社（SumitomoHeavyIndustries,Ltd.）

12.TDK株式會(huì)社（TDKCorporation）

13.三井物產(chǎn)航空航天株式會(huì)社（MitsuiBussanAerospaceCo.,Ltd.）

14.日野汽車(chē)株式會(huì)社（HinoMotors,Ltd.）

15.東金株式會(huì)社（TokinCorporation）

16.日新電機(jī)株式會(huì)社（NissinElectricCo.,Ltd.）

17.三泰克托株式會(huì)社（SunTectroCo.,Ltd.）

18.日東電工株式會(huì)社（NittoDenkoCorporation）

19.日油株式會(huì)社（NOFCorporation）

20.半井試劑株式會(huì)社（NacalaiTesque,Inc.）

（二）針對(duì)關(guān)注名單實(shí)體的核心規(guī)制要求

本公告對(duì)關(guān)注名單內(nèi)實(shí)體的規(guī)制要求，完全符合《兩用物項(xiàng)出口管制條例》第二十條之規(guī)定，其核心規(guī)制要求體現(xiàn)在許可管理、材料提交和審查標(biāo)準(zhǔn)三個(gè)層面：

1.許可類(lèi)型的限制性規(guī)定：依據(jù)《兩用物項(xiàng)出口管制條例》第十五條：“出口兩用物項(xiàng)應(yīng)當(dāng)依照出口管制法和本條例的規(guī)定獲得單項(xiàng)許可、通用許可，或者以登記填報(bào)信息方式獲得出口憑證。”但本公告明確規(guī)定，出口經(jīng)營(yíng)者向上述關(guān)注名單內(nèi)的20家日本實(shí)體出口兩用物項(xiàng)，不得申請(qǐng)通用許可或者以登記填報(bào)信息方式獲得出口憑證。即僅可申請(qǐng)單項(xiàng)許可，這意味著出口經(jīng)營(yíng)者向關(guān)注名單內(nèi)實(shí)體出口的每筆兩用物項(xiàng)訂單均需經(jīng)商務(wù)部單獨(dú)審核。

2.申請(qǐng)材料的嚴(yán)格性規(guī)定：依據(jù)《兩用物項(xiàng)出口管制條例》第十六條：“出口經(jīng)營(yíng)者申請(qǐng)單項(xiàng)許可，應(yīng)當(dāng)通過(guò)書(shū)面方式或者數(shù)據(jù)電文方式向國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)提出申請(qǐng)，如實(shí)填寫(xiě)兩用物項(xiàng)出口申請(qǐng)表，并提交下列材料：（一）申請(qǐng)人的法定代表人、主要經(jīng)營(yíng)管理人以及經(jīng)辦人的身份證明；（二）與兩用物項(xiàng)出口有關(guān)的合同、協(xié)議的副本或者其他證明文件；（三）兩用物項(xiàng)的技術(shù)說(shuō)明或者檢測(cè)報(bào)告；（四）兩用物項(xiàng)的最終用戶(hù)和最終用途證明文件；（五）國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)要求提交的其他材料。”本公告明確規(guī)定，出口經(jīng)營(yíng)者申請(qǐng)單項(xiàng)許可時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交對(duì)列入關(guān)注名單實(shí)體的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，并提供不將兩用物項(xiàng)用于一切有助于提升日本軍事實(shí)力用途的書(shū)面承諾。即出口經(jīng)營(yíng)者向商務(wù)部申請(qǐng)單項(xiàng)許可時(shí)，除提交《條例》第十六條規(guī)定的法定材料外，還需額外提交本公告規(guī)定的材料，體現(xiàn)我國(guó)對(duì)向關(guān)注名單內(nèi)實(shí)體出口兩用物項(xiàng)實(shí)施更為嚴(yán)格的材料審批和出口監(jiān)管制度。

3.審查規(guī)則的特殊性規(guī)定：針對(duì)關(guān)注名單內(nèi)實(shí)體的單項(xiàng)許可申請(qǐng)，商務(wù)部實(shí)施特殊審查規(guī)則，突破常規(guī)審查期限與標(biāo)準(zhǔn)。一是許可審查期限不受《兩用物項(xiàng)出口管制條例》第十七條第一款規(guī)定期限的限制，即許可審查期限不受“45個(gè)工作日內(nèi)作出準(zhǔn)予或者不予許可決定”的限制。簡(jiǎn)言之，商務(wù)部可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)審查需要，自主決定審查周期，確保對(duì)兩用物項(xiàng)最終用戶(hù)、最終用途的核查更加充分、全面。二是實(shí)施更嚴(yán)格的最終用戶(hù)和最終用途審查，明確涉日本軍事用戶(hù)、軍事用途，以及一切有助于提升日本軍事實(shí)力的其他最終用戶(hù)用途的出口申請(qǐng)，一律不予批準(zhǔn)。

三、關(guān)注名單的移出

本公告規(guī)定，列入關(guān)注名單的實(shí)體根據(jù)《兩用物項(xiàng)出口管制條例》第二十六條規(guī)定，履行配合核查義務(wù)的，可申請(qǐng)移出關(guān)注名單。商務(wù)部核實(shí)后，可以將其移出關(guān)注名單。那這里商務(wù)部主要核實(shí)的是什么內(nèi)容？對(duì)此需結(jié)合《兩用物項(xiàng)出口管制條例》第二十六條第三款進(jìn)行理解（即“本條第一款規(guī)定的進(jìn)口商、最終用戶(hù)配合核查，經(jīng)核實(shí)不存在擅自改變最終用途、擅自向第三方轉(zhuǎn)讓等情形的，國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)可以將其移出關(guān)注名單。”），對(duì)于符合移出條件的，商務(wù)部可依法將其移出關(guān)注名單，恢復(fù)其適用普通實(shí)體的出口管制標(biāo)準(zhǔn)。

但是，若經(jīng)商務(wù)部核實(shí)，列入關(guān)注名單的實(shí)體存在《兩用物項(xiàng)出口管制條例》第二十八條第一款、第二款規(guī)定情形的，商務(wù)部將依法將其從關(guān)注名單移出，同時(shí)列入管控名單，實(shí)施更嚴(yán)厲的禁止性出口管制措施，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管層級(jí)的升級(jí)。上述法定情形主要包括：

第一，若進(jìn)口商、最終用戶(hù)存在“違反最終用戶(hù)或者最終用途管理要求、可能危害國(guó)家安全和利益、將兩用物項(xiàng)用于恐怖主義目的”情形之一的，國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)依職權(quán)或者根據(jù)有關(guān)方面的建議、舉報(bào)，可以決定將存在上述三種情形之一的進(jìn)口商、最終用戶(hù)列入管控名單。

第二，若進(jìn)口商、最終用戶(hù)存在“（一）將兩用物項(xiàng)用于設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)或者使用大規(guī)模殺傷性武器及其運(yùn)載工具；（二）被國(guó)家有關(guān)部門(mén)依法采取禁止或者限制有關(guān)交易、合作等措施。”任一情形，危害國(guó)家安全和利益的，商務(wù)部依法將其列入管控名單。

一旦上述關(guān)注名單中的實(shí)體被列入管控名單，將依據(jù)《出口管制法》《兩用物項(xiàng)出口管制條例》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

《出口管制法》第十八條規(guī)定“......對(duì)列入管控名單的進(jìn)口商和最終用戶(hù)，國(guó)家出口管制管理部門(mén)可以采取禁止、限制有關(guān)管制物項(xiàng)交易，責(zé)令中止有關(guān)管制物項(xiàng)出口等必要的措施。出口經(jīng)營(yíng)者不得違反規(guī)定與列入管控名單的進(jìn)口商、最終用戶(hù)進(jìn)行交易。出口經(jīng)營(yíng)者在特殊情況下確需與列入管控名單的進(jìn)口商、最終用戶(hù)進(jìn)行交易的，可以向國(guó)家出口管制管理部門(mén)提出申請(qǐng)......”

同時(shí)，《兩用物項(xiàng)出口管制條例》第二十九條規(guī)定“國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)可以根據(jù)情節(jié)輕重和具體情況，對(duì)列入管控名單的進(jìn)口商、最終用戶(hù)采取下列一種或者幾種措施：（一）禁止有關(guān)兩用物項(xiàng)交易；（二）限制有關(guān)兩用物項(xiàng)交易；（三）責(zé)令中止有關(guān)兩用物項(xiàng)出口；（四）其他必要的措施。出口經(jīng)營(yíng)者不得違反規(guī)定與列入管控名單的進(jìn)口商、最終用戶(hù)進(jìn)行有關(guān)兩用物項(xiàng)交易。特殊情況下確需進(jìn)行有關(guān)交易的，出口經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后可以與該進(jìn)口商、最終用戶(hù)進(jìn)行相應(yīng)的交易并按要求報(bào)告。”

四、結(jié)語(yǔ)

本公告與同日發(fā)布的2026年第11號(hào)公告形成“管控名單+關(guān)注名單”的雙名單管控體系，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的日本實(shí)體實(shí)施差異化出口管制措施，管控名單側(cè)重“禁止交易”，關(guān)注名單側(cè)重“嚴(yán)格審查”，共同構(gòu)建對(duì)日兩用物項(xiàng)出口的全維度風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

對(duì)于未列入管控名單和關(guān)注名單的日本實(shí)體，出口經(jīng)營(yíng)者向其出口兩用物項(xiàng)時(shí)，仍需嚴(yán)格遵守《出口管制法》《兩用物項(xiàng)出口管制條例》等有關(guān)規(guī)定，履行最終用戶(hù)和最終用途核查義務(wù)。

同時(shí)，需要提醒境內(nèi)出口經(jīng)營(yíng)者建立健全出口管制內(nèi)部合規(guī)制度，對(duì)日本相關(guān)實(shí)體開(kāi)展出口前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，準(zhǔn)確區(qū)分管控名單、關(guān)注名單及普通實(shí)體的不同管制要求，嚴(yán)格按照法律法規(guī)及商務(wù)部公告辦理出口許可手續(xù)，防范出口管制違法風(fēng)險(xiǎn)。

本文作者：上海蘭迪（深圳）律師事務(wù)所 海關(guān)與財(cái)稅團(tuán)隊(duì) 盧攀律師