涉嫌資金支付結(jié)算型非法經(jīng)營(yíng)罪當(dāng)事人37天被取保，重獲團(tuán)圓與自由

近日，由北京市京都律師事務(wù)所李明真律師辯護(hù)的W某涉嫌資金支付結(jié)算型非法經(jīng)營(yíng)罪案，在黃金救援37天內(nèi)成功取保，為當(dāng)事人爭(zhēng)取到春節(jié)前寶貴的團(tuán)圓與自由。

一、案件背景

W某一直以自有資金從事轉(zhuǎn)售卡業(yè)務(wù)，案發(fā)前，上家美其名曰告知其一個(gè)節(jié)約成本的方法，將某公司充當(dāng)所謂購(gòu)卡人將高達(dá)千萬的購(gòu)卡資金打到購(gòu)物卡發(fā)行商場(chǎng)；再由W某前去商場(chǎng)領(lǐng)取某公司出資購(gòu)買的購(gòu)物卡和發(fā)票，此后個(gè)人將卡進(jìn)行售賣。最后，按照上家此前與出資購(gòu)卡公司談好的的比例進(jìn)行扣點(diǎn)作為留存利潤(rùn)，剩余錢款再轉(zhuǎn)回上家提供的購(gòu)卡公司控制的個(gè)人賬戶。由此完成整個(gè)案涉行為。

二、快速會(huì)見，研究案情

因家屬委托時(shí)還不確定罪名，辯護(hù)律師初步判斷此行為可能涉嫌資金支付結(jié)算型非法經(jīng)營(yíng)罪，故第一時(shí)間研究此類案件，并快速會(huì)見。

根據(jù)非法經(jīng)營(yíng)罪立案追訴標(biāo)準(zhǔn)，非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)數(shù)額達(dá)500萬元以上、違法所得10萬元以上即構(gòu)成“情節(jié)嚴(yán)重”。實(shí)踐中，轉(zhuǎn)賣購(gòu)物卡的涉案金額極易達(dá)標(biāo)萬不可小覷。

而《刑法》第225條第三項(xiàng)的“資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)”針對(duì)“地下錢莊”等金融套利行為，需具備“資金跨主體轉(zhuǎn)移、規(guī)避金融監(jiān)管”的核心特征。故本案重點(diǎn)在于研究資金是否實(shí)現(xiàn)了跨主體轉(zhuǎn)移，以及行為人是否明知自身行為違反國(guó)家規(guī)定，且希望或放任“擾亂市場(chǎng)秩序”結(jié)果發(fā)生。

（一）何為資金跨主體轉(zhuǎn)移？

非法經(jīng)營(yíng)罪，尤其在非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)語境下，資金跨主體轉(zhuǎn)移特指：未經(jīng)國(guó)家主管部門批準(zhǔn)，行為人以中介或通道角色，將資金在不同獨(dú)立法律主體間實(shí)施歸集、劃轉(zhuǎn)、二次清分的非法資金流轉(zhuǎn)行為，核心是突破支付結(jié)算許可、脫離監(jiān)管、充當(dāng)資金“二清”中介。如將單位資金在無真實(shí)交易情況下轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶，實(shí)現(xiàn)套現(xiàn)或者跨不同主體間的轉(zhuǎn)移資金。

1.主體的不同：必須是兩個(gè)獨(dú)立法律主體，如從公司公戶轉(zhuǎn)給個(gè)人私戶；

2.轉(zhuǎn)移行為的違法性：未取得央行《支付業(yè)務(wù)許可證》，卻以“代收代付、資金歸集、二次清分、通道劃轉(zhuǎn)”等方式，在收付款人之間實(shí)際控制、經(jīng)手、分配資金。

3.脫離監(jiān)管：為規(guī)避監(jiān)管，資金在不同賬戶之間進(jìn)行流轉(zhuǎn)，形成資金池，并以此牟利。

（二）主觀故意如何認(rèn)定？

1.主觀故意需聚焦兩個(gè)層面：

（1）對(duì)“資金結(jié)算性質(zhì)”的明知

行為人需認(rèn)識(shí)到其行為并非單純的購(gòu)物卡買賣，而是在承擔(dān)“資金中介”角色。根據(jù)最高法對(duì)“地下錢莊”犯罪的解釋，資金支付結(jié)算的核心是“貨幣給付及資金清算的中介服務(wù)”。這意味著行為人必須明知自己在協(xié)助他人完成資金的跨主體轉(zhuǎn)移、套現(xiàn)或體外循環(huán)，而非僅進(jìn)行“卡到錢”的商品交換。

（2）對(duì)“違法性”的認(rèn)知

即行為人明知該資金結(jié)算行為未經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)管部門（如中國(guó)人民銀行）批準(zhǔn)。實(shí)踐中，這種認(rèn)知不要求明確知曉具體法律條文，只需結(jié)合其行為模式，如規(guī)避銀行結(jié)算、收取“手續(xù)費(fèi)”或“提現(xiàn)費(fèi)”或從業(yè)背景、學(xué)歷、受處罰情況等綜合判斷。

2.司法實(shí)踐中故意的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：從客觀行為推定主觀狀態(tài)

（1）交易模式是否“中介化”？

如實(shí)踐中設(shè)立“資金中轉(zhuǎn)站”，為客戶提供“購(gòu)卡到提現(xiàn)”的一體化服務(wù)，則可能會(huì)被認(rèn)定為具有“中介化”特征。如：上游作為名義購(gòu)卡人支付購(gòu)卡款，行為人為購(gòu)卡人提供“代付”“套現(xiàn)”服務(wù)，再協(xié)助將上述資金轉(zhuǎn)為回上游卡內(nèi)。這種“先有錢，再到卡，再到錢”的閉環(huán)運(yùn)作，極大可能被認(rèn)定為“結(jié)算中介”的主觀意圖。

若僅針對(duì)零散個(gè)人收卡、售卡，不主動(dòng)對(duì)接上下游資金需求，則否定主觀故意。

（2）盈利基礎(chǔ)是“提現(xiàn)費(fèi)”、“手續(xù)費(fèi)”還是卡價(jià)差額？

若行為人以“手續(xù)費(fèi)”“提現(xiàn)費(fèi)”“通道費(fèi)”為主要收入來源，而非卡價(jià)差額。例如：在行為開始前就商定好按資金流水的相應(yīng)比例或者固定收取所謂扣點(diǎn)等“手續(xù)費(fèi)”，而非以轉(zhuǎn)賣卡差額比例進(jìn)行利潤(rùn)收取，這直接反映其以提供資金服務(wù)為目的。

（3）資金流轉(zhuǎn)是否“隱蔽化”？

若行為人為避免觸發(fā)銀行大額交易監(jiān)控，采用多賬戶拆分轉(zhuǎn)賬、或使用他人銀行卡走賬、利用現(xiàn)金或虛擬貨幣規(guī)避銀行監(jiān)管，或偽造交易記錄掩蓋資金真實(shí)流向，則就很可能認(rèn)定為具有明確主觀故意。相反，若資金流轉(zhuǎn)透明，使用本人實(shí)名賬戶，交易記錄可追溯至真實(shí)個(gè)人，則可作為論證否定主觀故意的依據(jù)。

（4）行為人過往經(jīng)歷是否能體現(xiàn)明知？

實(shí)踐中還要審查行為人的過往學(xué)歷、工作經(jīng)歷以及是否存在相關(guān)行為的前科記錄等來進(jìn)一步論證直觀明知性。

三、具體分析，順利取保

辯護(hù)人在研究分析完畢資金支付結(jié)算型的相關(guān)法律法規(guī)及實(shí)踐認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)后，結(jié)合本案具體情況，認(rèn)為：雖然現(xiàn)在從事后看，W某上述參與的行為確實(shí)起到了幫助購(gòu)卡人客觀完成了資金流轉(zhuǎn)或者提現(xiàn)的作用，但其確實(shí)缺乏資金結(jié)算的主觀故意。之后辯護(hù)人從其學(xué)歷、整個(gè)行為模式（未參與上游人員任何商議、未與購(gòu)卡公司人員建立聯(lián)系、未隱匿任何流水走向）；獲利情況（未從中高額獲利）、違法記錄情況（此前未有違法犯罪記錄）、主觀認(rèn)識(shí)內(nèi)容（不清楚購(gòu)卡所涉資金的來源與性質(zhì)）等綜合論證無主觀故意，并著重強(qiáng)調(diào)行為人無任何人身危險(xiǎn)性系中立的幫助行為，完全符合取保的條件。

最終辦案機(jī)關(guān)在春節(jié)假期前一天，對(duì)行為人變更強(qiáng)制措施為取保候?qū)彛粌H給當(dāng)事人以團(tuán)圓和自有，也更體現(xiàn)了司法的懲戒與人性關(guān)懷的完美結(jié)合。

四、重獲自由與團(tuán)圓，既是警醒，也是反思

在數(shù)字經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的今天，禮品卡、購(gòu)物卡等“預(yù)付式消費(fèi)憑證”的交易日益頻繁，但許多人因法律意識(shí)淡薄，不慎觸碰合規(guī)紅線，甚至面臨刑事風(fēng)險(xiǎn)。尤其是電信詐騙、盜竊等犯罪所得的資金常通過購(gòu)買購(gòu)物卡“洗白”，而轉(zhuǎn)售卡人群往往會(huì)成為被利用的工具，因其長(zhǎng)期轉(zhuǎn)賣，這種“銷贓+經(jīng)營(yíng)”的雙重屬性，使司法機(jī)關(guān)更傾向于以處罰更重的非法經(jīng)營(yíng)罪追責(zé)。日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的復(fù)雜性，也給市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體敲響警鐘，只有嚴(yán)守法律紅線，合規(guī)經(jīng)營(yíng)，方能行穩(wěn)致遠(yuǎn)。

李明真，北京市京都律師事務(wù)所律師，中國(guó)政法大學(xué)法律博士研究生，西北政法大學(xué)法律碩士，中國(guó)刑法學(xué)研究會(huì)會(huì)員，北京市監(jiān)察法學(xué)會(huì)會(huì)員，京都食品藥品法律研究中心研究員。李明真律師 2018 年加入京都律師事務(wù)所，以辦理刑事辯護(hù)業(yè)務(wù)、刑事控告、刑民交叉業(yè)務(wù)見長(zhǎng)，尤其在經(jīng)濟(jì)犯罪、職務(wù)犯罪、網(wǎng)絡(luò)犯罪、知識(shí)產(chǎn)權(quán)犯罪領(lǐng)域頗有研究。參與多起貪污賄賂犯罪、企業(yè)高管職務(wù)侵占案、非法吸收公眾存款案、虛開增值稅專用發(fā)票案、詐騙案、合同詐騙案、高利轉(zhuǎn)貸案、挪用資金案、掩飾、隱瞞犯罪所得罪、假冒注冊(cè)商標(biāo)罪、銷售非法制造的注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)等案，并取得良好效果。同時(shí)在財(cái)產(chǎn)刑領(lǐng)域、刑事執(zhí)行程序、申訴程序、刑民交叉領(lǐng)域也頗有研究，有多起案例為當(dāng)事人挽回財(cái)產(chǎn)損失，在《中國(guó)商報(bào)》《中國(guó)律師》等期刊雜志發(fā)表專業(yè)文章，積累了大量刑民交叉及非訴實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。