廣東省碳排放權(quán)交易管理辦法（征求意見稿）

廣東省碳排放權(quán)交易管理辦法

（征求意見稿）

第一章　總 則

第一條【立法目的】 為規(guī)范廣東碳市場(chǎng)碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)，充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，推動(dòng)溫室氣體減排，積極穩(wěn)妥推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)綠色低碳發(fā)展，推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，制定本辦法。

第二條【適用范圍】 本辦法適用于廣東碳市場(chǎng)碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)。

納入全國碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)的監(jiān)督管理，按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三條【管理部門】 省生態(tài)環(huán)境主管部門負(fù)責(zé)廣東碳市場(chǎng)碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)的組織實(shí)施、綜合協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理工作。

各地級(jí)以上市生態(tài)環(huán)境主管部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)廣東碳市場(chǎng)碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)監(jiān)督管理工作。

省政府有關(guān)部門按照各自職責(zé)分工，負(fù)責(zé)廣東碳市場(chǎng)碳排放權(quán)交易及相關(guān)活動(dòng)的有關(guān)監(jiān)督管理工作。

第四條【工作經(jīng)費(fèi)】 碳排放權(quán)管理及交易相關(guān)活動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)按照規(guī)定納入財(cái)政預(yù)算。

第五條【登記交易】 廣東碳市場(chǎng)碳排放權(quán)實(shí)行統(tǒng)一注冊(cè)登記。碳排放權(quán)的取得、變更、清繳、注銷、結(jié)轉(zhuǎn)等活動(dòng)應(yīng)依法在注冊(cè)登記系統(tǒng)登記。相關(guān)登記信息作為廣東碳市場(chǎng)碳排放權(quán)權(quán)屬的確認(rèn)憑證，非因法定事由并經(jīng)法定程序，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得擅自更改、刪除。

省生態(tài)環(huán)境主管部門負(fù)責(zé)建設(shè)和管理廣東碳市場(chǎng)碳排放權(quán)注冊(cè)登記系統(tǒng)。

廣東碳市場(chǎng)碳排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織開展碳排放權(quán)集中統(tǒng)一交易。碳排放權(quán)交易產(chǎn)品包括碳排放配額和經(jīng)省人民政府批準(zhǔn)的其他交易產(chǎn)品。

第六條【方案制定程序】 廣東碳市場(chǎng)覆蓋的溫室氣體種類、行業(yè)范圍和碳排放配額分配方案，由省生態(tài)環(huán)境主管部門研究提出，報(bào)省人民政府批準(zhǔn)后公布實(shí)施。

碳排放配額分配方案應(yīng)當(dāng)征求地級(jí)以上市人民政府、省直有關(guān)部門，有關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)、企業(yè)事業(yè)單位、專家和公眾等方面的意見。

第七條【方案制定內(nèi)容】制定碳排放配額分配方案應(yīng)當(dāng)根據(jù)溫室氣體控制目標(biāo)及國家、省有關(guān)規(guī)定，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、歷史排放情況、市場(chǎng)調(diào)節(jié)需要等因素，明確重點(diǎn)碳排放單位和新建碳排放項(xiàng)目的確定條件及名錄、碳排放配額總量、配額分配方式方法以及相關(guān)管理要求等內(nèi)容。

第二章 配額發(fā)放管理

第八條【方案實(shí)施】 碳排放配額實(shí)行免費(fèi)和有償相結(jié)合的分配方式，并逐步降低免費(fèi)配額發(fā)放比例。

省生態(tài)環(huán)境主管部門按照碳排放配額分配方案確定重點(diǎn)碳排放單位的碳排放配額，并通過注冊(cè)登記系統(tǒng)發(fā)放免費(fèi)配額。

新建碳排放項(xiàng)目納入重點(diǎn)碳排放單位管理，須按規(guī)定足額購買有償配額，方可獲得免費(fèi)配額。

省生態(tài)環(huán)境主管部門采取競(jìng)價(jià)方式不定期發(fā)放有償配額，其收入納入財(cái)政管理,用于我省碳排放管理和相關(guān)企業(yè)節(jié)能降碳活動(dòng)。

第三章 碳排放信息報(bào)告與核查

第九條【報(bào)告要求】重點(diǎn)碳排放單位應(yīng)當(dāng)采取有效措施控制溫室氣體排放，按照技術(shù)規(guī)范制定并嚴(yán)格執(zhí)行溫室氣體排放數(shù)據(jù)質(zhì)量控制方案，如實(shí)準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)核算本單位碳排放量，編制上一年度溫室氣體排放信息報(bào)告，并按照省生態(tài)環(huán)境主管部門規(guī)定報(bào)送。重點(diǎn)碳排放單位應(yīng)當(dāng)對(duì)其年度溫室氣體排放信息報(bào)告的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。年度溫室氣體排放報(bào)告所涉數(shù)據(jù)的原始記錄和管理臺(tái)賬等材料應(yīng)當(dāng)至少保存5年。

重點(diǎn)碳排放單位可以委托依法設(shè)立的技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)編制溫室氣體排放數(shù)據(jù)質(zhì)量控制方案和年度排放報(bào)告。

第十條【核查管理】生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)碳排放單位溫室氣體排放數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)管。

地級(jí)以上市生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)對(duì)重點(diǎn)碳排放單位報(bào)送的年度排放報(bào)告進(jìn)行核查，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)形成核查結(jié)果，并在完成核查之日起7個(gè)工作日內(nèi)告知重點(diǎn)碳排放單位。

重點(diǎn)碳排放單位的年度碳排放量與上一年度碳排放量，或者年度排放報(bào)告與核查結(jié)果中的年度碳排放量，存在顯著差異的，省生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)組織復(fù)查。省生態(tài)環(huán)境主管部門可以結(jié)合數(shù)據(jù)質(zhì)量管理需要按比例進(jìn)行抽查復(fù)查。

重點(diǎn)碳排放單位的年度碳排放量由省生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)核查復(fù)查結(jié)果核定。

生態(tài)環(huán)境主管部門可以通過政府購買服務(wù)等方式，委托依法設(shè)立的技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行技術(shù)審核或技術(shù)復(fù)核。技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具碳排放技術(shù)審核報(bào)告或技術(shù)復(fù)核報(bào)告。重點(diǎn)碳排放單位應(yīng)當(dāng)配合并如實(shí)提供有關(guān)數(shù)據(jù)和資料。

重點(diǎn)排放行業(yè)溫室氣體排放數(shù)據(jù)質(zhì)量控制方案、年度排放報(bào)告、碳排放技術(shù)審核報(bào)告等技術(shù)規(guī)范和有關(guān)報(bào)送要求由省生態(tài)環(huán)境主管部門明確。

第十一條【技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)】 技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備與其承擔(dān)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的設(shè)施設(shè)備、技術(shù)能力和技術(shù)人員，建立業(yè)務(wù)質(zhì)量管理制度，獨(dú)立、客觀、公正開展相關(guān)業(yè)務(wù)。

技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)其出具的溫室氣體排放數(shù)據(jù)質(zhì)量控制方案、年度排放報(bào)告、碳排放技術(shù)審核報(bào)告和技術(shù)復(fù)核報(bào)告承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，確保不存在重大缺陷或者遺漏，不得篡改、偽造數(shù)據(jù)資料，不得使用虛假數(shù)據(jù)資料或者實(shí)施其他弄虛作假行為。

為重點(diǎn)碳排放單位提供碳排放管理等咨詢服務(wù)的技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)一年以內(nèi)不得承擔(dān)同一地市核查技術(shù)審核工作。

第四章 配額清繳

第十二條【配額清繳】 重點(diǎn)碳排放單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)核定的年度碳排放量，按照省生態(tài)環(huán)境主管部門規(guī)定的時(shí)限，足額清繳其碳排放配額。

重點(diǎn)碳排放單位可以在廣東碳市場(chǎng)購買配額用于清繳。

第十三條【抵銷機(jī)制】 重點(diǎn)碳排放單位可以使用符合國家和本省規(guī)定的溫室氣體自愿減排量抵銷本單位部分年度碳排放量。具體抵銷規(guī)則和比例由省生態(tài)環(huán)境主管部門確定。

重點(diǎn)碳排放單位在其排放邊界范圍內(nèi)產(chǎn)生的國家核證自愿減排量、廣東省碳普惠核證減排量，不得用于抵銷廣東碳市場(chǎng)重點(diǎn)碳排放單位的碳排放量。

第五章 配額交易管理

第十四條【交易主體】 配額交易主體為重點(diǎn)碳排放單位、符合有關(guān)規(guī)定的其他主體。

生態(tài)環(huán)境主管部門、其他負(fù)有監(jiān)督管理職責(zé)的部門、交易機(jī)構(gòu)以及承擔(dān)技術(shù)審核工作的機(jī)構(gòu)及其工作人員，不得參與廣東碳市場(chǎng)碳排放權(quán)交易。已持有碳排放配額的應(yīng)依法予以轉(zhuǎn)讓或注銷。

第十五條【交易制度】 廣東碳市場(chǎng)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定并完善交易規(guī)則、交易信息管理制度和交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度，報(bào)省生態(tài)環(huán)境主管部門、省金融管理主管部門批準(zhǔn)后公布實(shí)施。

第十六條【交易方式】　配額交易采取掛牌點(diǎn)選、公開競(jìng)價(jià)、協(xié)議轉(zhuǎn)讓或者符合規(guī)定的其他交易方式。任何單位和個(gè)人不得通過欺詐、惡意串通、散布虛假信息等方式操縱廣東碳市場(chǎng)或者擾亂市場(chǎng)秩序。

第十七條【調(diào)節(jié)機(jī)制】 省生態(tài)環(huán)境主管部門可以會(huì)同有關(guān)部門根據(jù)配額市場(chǎng)流通情況，在碳排放配額總量范圍內(nèi)，采取儲(chǔ)備配額有償競(jìng)價(jià)發(fā)放、配額回購等方式，加強(qiáng)對(duì)廣東碳市場(chǎng)的調(diào)控，具體辦法由省生態(tài)環(huán)境部門會(huì)同有關(guān)部門制定。

納入全國碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的重點(diǎn)碳排放單位持有廣東碳排放配額的處理方案，由省生態(tài)環(huán)境主管部門研究提出，報(bào)省人民政府批準(zhǔn)后公布實(shí)施。

第十八條【交易開票】 交易機(jī)構(gòu)和交易主體應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)開具發(fā)票。廣東碳市場(chǎng)碳排放權(quán)交易相關(guān)活動(dòng)稅務(wù)處理技術(shù)規(guī)范由省稅務(wù)主管部門制定。

第十九條 【替代修復(fù)】對(duì)生態(tài)環(huán)境損害無法修復(fù)或者無法完全修復(fù)的生態(tài)環(huán)境損害賠償案件、環(huán)境民事公益訴訟案件，賠償義務(wù)人或被告可以通過購買并注銷廣東碳排放配額的方式開展替代修復(fù)，用于替代修復(fù)注銷的碳排放配額年度上限和購買方式由省生態(tài)環(huán)境主管部門確定。

第二十條【金融創(chuàng)新】 鼓勵(lì)規(guī)范開展碳金融創(chuàng)新，為碳排放權(quán)交易活動(dòng)等提供多樣化的碳金融產(chǎn)品和服務(wù)。

第六章 監(jiān)督管理

第二十一條【異議處理】 重點(diǎn)碳排放單位對(duì)發(fā)放的年度碳排放配額量、年度碳排放量核查結(jié)果等有異議的，可以自收到發(fā)放結(jié)果或核查結(jié)果之日起七個(gè)工作日內(nèi)書面向省生態(tài)環(huán)境主管部門申請(qǐng)復(fù)核。省生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)自收到書面復(fù)核申請(qǐng)之日起十個(gè)工作日內(nèi)作出書面復(fù)核決定，并將復(fù)核決定書面告知重點(diǎn)碳排放單位。現(xiàn)場(chǎng)核查、檢驗(yàn)檢測(cè)、送達(dá)等時(shí)間不計(jì)入復(fù)核期限。

第二十二條【信息披露】 省生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)通過政府網(wǎng)站或者新聞媒體向社會(huì)公布重點(diǎn)碳排放單位年度配額清繳情況。

交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每個(gè)交易日公布交易價(jià)格、交易量等信息，及時(shí)披露可能導(dǎo)致市場(chǎng)重大變動(dòng)的相關(guān)信息。

重點(diǎn)碳排放單位應(yīng)當(dāng)向社會(huì)公開其年度碳排放信息報(bào)告中的排放設(shè)施、統(tǒng)計(jì)核算方法等信息。

第二十三條【信用管理】 生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同有關(guān)部門按規(guī)定將重點(diǎn)碳排放單位等交易主體、技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)因違反本辦法規(guī)定受到行政處罰等信息納入公共信用信息服務(wù)平臺(tái)、金融征信系統(tǒng)。

第二十四條【監(jiān)管手段創(chuàng)新】 生態(tài)環(huán)境主管部門根據(jù)需要推動(dòng)廣東碳市場(chǎng)監(jiān)督管理數(shù)智化建設(shè)，加強(qiáng)與相關(guān)部門的碳排放權(quán)交易市場(chǎng)運(yùn)行等相關(guān)信息共享。

第七章 法律責(zé)任

第二十五條【監(jiān)管責(zé)任】 生態(tài)環(huán)境主管部門或者其他負(fù)有監(jiān)督管理職責(zé)的部門的工作人員在廣東碳市場(chǎng)交易及相關(guān)活動(dòng)的監(jiān)督管理工作中濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊的，應(yīng)當(dāng)依法給予處分。

第二十六條【數(shù)據(jù)質(zhì)量責(zé)任】 違反本辦法第九條第一款、第二款或第十一條第二款規(guī)定，有下列行為之一， 由生態(tài)環(huán)境主管部門責(zé)令改正，處以罰款：

（一）未按照規(guī)定制定或執(zhí)行溫室氣體排放數(shù)據(jù)質(zhì)量控制方案；

（二）未按照規(guī)定統(tǒng)計(jì)核算碳排放量；

（三）未按照規(guī)定報(bào)送年度溫室氣體排放信息報(bào)告；

（四）未按照規(guī)定保存年度溫室氣體排放報(bào)告所涉數(shù)據(jù)的原始記錄和管理臺(tái)賬等材料；

（五）編制的年度溫室氣體排放信息報(bào)告或出具的碳排放技術(shù)審核報(bào)告、技術(shù)復(fù)核報(bào)告存在重大缺陷或者遺漏；

（六）在年度溫室氣體排放信息報(bào)告編制或技術(shù)審核、技術(shù)復(fù)核過程中篡改、偽造數(shù)據(jù)資料，使用虛假數(shù)據(jù)資料或者實(shí)施其他弄虛作假行為。

有前款第一項(xiàng)、第二項(xiàng)、第三項(xiàng)、第四項(xiàng)行為之一，處5萬元以上10萬元以下的罰款；有前款第五項(xiàng)、第六項(xiàng)行為之一，處10萬元以上30萬元以下的罰款，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處2萬元以上10萬元以下的罰款。

第二十七條【未清繳責(zé)任】 違反本辦法第十二條規(guī)定，未足額清繳配額的重點(diǎn)碳排放單位，由生態(tài)環(huán)境主管部門責(zé)令履行清繳義務(wù)；仍未足額履行或拒不履行清繳義務(wù)的，按照未清繳的配額等量核減其下一年度配額，并處5萬元以上30萬元以下罰款。

第二十八條【操縱擾亂責(zé)任】 違反本辦法第十六條規(guī)定，操縱廣東碳市場(chǎng)或者擾亂市場(chǎng)秩序的，由生態(tài)環(huán)境主管部門責(zé)令改正，處20萬元以上30萬元以下的罰款；對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處10萬元以上20萬元以下的罰款。

違反本辦法第十四條第二款規(guī)定，參與廣東碳市場(chǎng)碳排放權(quán)交易的，由省生態(tài)環(huán)境主管部門責(zé)令改正，可以處5萬元以上10萬元以下罰款。屬于國家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)依法給予處分。

第八章　附 則

第二十九條【名詞解釋】 本辦法下列用語的含義：

（一）廣東碳市場(chǎng)，是指國家同意的廣東省碳排放權(quán)交易市場(chǎng)。

（二）碳排放配額，是指省生態(tài)環(huán)境主管部門核定并分配給重點(diǎn)碳排放單位規(guī)定時(shí)期內(nèi)的二氧化碳等溫室氣體的排放額度。1個(gè)單位碳排放配額相當(dāng)于向大氣排放1噸的二氧化碳當(dāng)量。

（三）清繳，是指重點(diǎn)碳排放單位在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，向省生態(tài)環(huán)境主管部門繳納等同于其經(jīng)核查確認(rèn)的上一年度溫室氣體實(shí)際排放量的碳排放配額的行為。

（四）國家核證自愿減排量，是指對(duì)我國境內(nèi)可再生能源、林業(yè)碳匯、甲烷利用等項(xiàng)目的溫室氣體減排效果進(jìn)行量化核證，并在國家溫室氣體自愿減排交易注冊(cè)登記系統(tǒng)中登記的溫室氣體減排量。

（五）廣東省碳普惠核證減排量，是指根據(jù)省生態(tài)環(huán)境主管部門發(fā)布的相關(guān)規(guī)定取得的廣東碳普惠項(xiàng)目核證減排量。

本辦法第三條、第六條、第十條、第十一條、第二十六條、第二十七條、第二十八條、所稱的“以上”“以下”“以內(nèi)”，包括本數(shù)。

第三十條【施行日期】　本辦法自2026年X月X日起施行。

來源：廣東省生態(tài)環(huán)境廳