證監(jiān)會(huì)要求 “國(guó)產(chǎn)GPU四小龍” 壁仞科技說(shuō)明出資合規(guī)性、國(guó)有股東標(biāo)識(shí)進(jìn)展

近日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)公布《境外發(fā)行上市備案補(bǔ)充材料要求（2025年12月15日—2025年12月19日）》。中國(guó)證監(jiān)會(huì)國(guó)際司對(duì)7家企業(yè)出具了補(bǔ)充材料要求，其中，壁仞科技被要求說(shuō)明歷次出資合規(guī)性、國(guó)有股東標(biāo)識(shí)進(jìn)展及A股上市計(jì)劃等事項(xiàng)。文件注明該公司“已出具備案通知書”。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)請(qǐng)壁仞科技補(bǔ)充說(shuō)明以下事項(xiàng)，請(qǐng)律師核查并出具明確的法律意見(jiàn)：
一、請(qǐng)說(shuō)明你公司及前身壁仞有限歷次增資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓定價(jià)依據(jù)，是否實(shí)繳出資，是否存在未履行出資義務(wù)、出資方式存在瑕疵的情形，并就歷次股權(quán)變動(dòng)是否合法合規(guī)出具明確結(jié)論性意見(jiàn)。
二、關(guān)于股東情況：（1）請(qǐng)說(shuō)明你公司持股5％以上股東壁立仞的具體穿透情況，以及未就合伙人持有其合伙份額辦理變更登記的合規(guī)性；（2）請(qǐng)說(shuō)明最近12個(gè)月內(nèi)新增股東入股價(jià)格的合理性，該等入股價(jià)格之間存在差異的原因，是否存在入股對(duì)價(jià)異常的情況；（3）請(qǐng)說(shuō)明橫琴創(chuàng)新、珠海格力、廣州知識(shí)城及建投投資國(guó)有股東標(biāo)識(shí)辦理進(jìn)展；（4）請(qǐng)說(shuō)明本次擬參與“全流通”股東所持股份是否存在被質(zhì)押、凍結(jié)或其他權(quán)利瑕疵的情形。
三、關(guān)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與規(guī)范運(yùn)作：（1）請(qǐng)說(shuō)明你公司及境內(nèi)子公司經(jīng)營(yíng)范圍及實(shí)際業(yè)務(wù)開(kāi)展是否涉及《外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）（2024年版）》限制或禁止外商投資領(lǐng)域；（2）請(qǐng)?jiān)趥浒笀?bào)告中補(bǔ)充你公司近三年凈資產(chǎn)數(shù)據(jù)；（3）請(qǐng)按照《監(jiān)管規(guī)則適用指引——境外發(fā)行上市類第2號(hào)》對(duì)你公司及境內(nèi)子公司的規(guī)范運(yùn)作情況進(jìn)行核查，并出具明確結(jié)論性意見(jiàn)。
四、關(guān)于本次發(fā)行上市方案：（1）請(qǐng)說(shuō)明你公司股份拆細(xì)的具體計(jì)劃安排，相關(guān)工商備案手續(xù)辦理進(jìn)展，以及股份拆細(xì)是否影響本次發(fā)行股份數(shù)量；（2）請(qǐng)說(shuō)明超額配售權(quán)行使前后的預(yù)計(jì)募集資金規(guī)模；（3）請(qǐng)列表說(shuō)明如未行使超額配售權(quán)和全額行使超額配售權(quán)，本次發(fā)行上市前后股權(quán)結(jié)構(gòu)變化情況。
五、請(qǐng)你公司嚴(yán)格對(duì)照《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市管理試行辦法》第八條的規(guī)定，說(shuō)明你公司及境內(nèi)子公司是否存在境外發(fā)行上市禁止性情形。
六、請(qǐng)說(shuō)明你公司前期進(jìn)行A股上市輔導(dǎo)備案的詳細(xì)情況，是否計(jì)劃繼續(xù)推進(jìn)A股上市及具體安排，是否存在對(duì)本次發(fā)行上市產(chǎn)生重大影響的情形。

《財(cái)中社》注意到，2019 年成立于上海的壁仞科技，作為 “國(guó)產(chǎn) GPU 四小龍” 之一，是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的通用智能計(jì)算解決方案提供商，已獲境外發(fā)行上市備案通知書，擬發(fā)行不超過(guò) 3.72 億股普通股赴港上市，有望成為 “港股 GPU 第一股”。