3萬億規模下的合規拷問：南京銀行罰單頻發，業績光鮮難掩內控短板

2026年3月19日，浙江金融監管局網站披露，相關監管機構對南京銀行股份有限公司杭州分行，因流動資金貸款管理不審慎以及個人貸款用途管控缺失等問題，處以185萬元罰款。

無獨有偶，《眼鏡財經》注意到，該筆罰單之前，2026年1月，南京銀行連云港支行已因貸款調查不到位被罰款30萬元。這使得南京銀行2026年開年以來罰單金額累計已達215萬元，而去年南京銀行全年的罰單總額為360萬元。

南京銀行發布的2025年業績快報顯示，去年公司營收、凈利均實現雙位數增長，公司資產總規模已達3萬億元。但該行這份亮眼的業績表現，卻難以掩蓋其全年違規問題頻發的現狀，全年累計收到多張監管罰單，涉及基金托管、信貸業務、數據報送等多個核心領域，反映出其在規模擴張過程中，內部控制與合規管理存在明顯不足。

合規經營問題突出

罰單密集2026年持續出現

2025年成為南京銀行的“合規整改年”，監管部門的處罰決定貫穿全年。1月，該行先是因基金托管業務存在四項重大違規情形，收到江蘇證監局出具的警示函，隨后泰州分行又因信貸資金挪用、虛假貿易背景票據業務等三項嚴重違規行為，被國家金融監督管理總局泰州監管分局罰款145萬元，創下年內單家分支機構最高罰款紀錄。

監管調查顯示，泰州分行貸前調查與貸后管理落實不到位，導致流動資金貸款被違規挪用，同時違規辦理無真實交易背景的銀行承兌匯票及信用證業務，不符合銀行業“貿易背景真實性”的基本準則。

在分支機構違規問題頻發的同時，南京銀行總行層面的合規漏洞也較為突出。7月，江蘇金融監管局對南京銀行總行開出70萬元罰單，指出其存在“監管統計指標計量不準確”的違規行為，這一問題反映出該行核心數據管理的嚴謹性不足，可能影響監管部門對其經營風險的準確研判。

此外，揚州分行因“員工行為管理不到位”被罰款40萬元，時任營銷總監因直接參與違規操作被實施終身禁業7年的處罰；無錫分行則因個人貸款業務“三查”不到位，被罰款45萬元，相關負責人同步受到警告處罰。12月，徐州分行因項目貸款管理不盡職、個人貸款貸后管理不審慎被罰款60萬元 。

《眼鏡財經》梳理發現，南京銀行2025年的罰單覆蓋從總行到分支機構、從信貸核心業務到基金托管、員工管理的全鏈條，違規范圍較廣、問題較為集中，反映出其合規管理體系存在系統性短板。

但對于南京銀行而言，2025年的合規經營問題，未能引起銀行高層管理者的足夠重視，導致2026年開年以來，因合規經營相關問題產生的罰金總額已達215萬元，占去年全年罰金總額的三分之二。

內部監管不到位

違規“慣性復發”

值得關注的是，南京銀行2025年的多項違規行為并非首次出現，而是呈現出明顯的“慣性復發”特征，反映出前期整改工作較為表面、不夠徹底。

早在2024年，該行及分支機構就已累計收到14張罰單，罰款總額達758萬元，違規事由同樣集中在“貿易背景虛假”“資金挪用”“虛增存貸”等領域——2024年連云港分行因票據業務貿易背景審查不嚴被罰40萬元，淮安分行因貸后管理不到位、貸款資金挪用被罰265萬元，與2025年泰州分行的違規情節高度相似。

而總行層面的“監管統計指標計量不準確”問題，在2024年已被監管部門點名提示，2025年再次因此受到處罰，這意味著該行并未從根本上完善數據治理機制。

類似的情況還有，2025年泰州分行因貸前調查與貸后管理存在嚴重疏漏受到處罰，然而時隔不久，2026年杭州分行再次因流動資金貸款管理不審慎、個人貸款用途管控缺失等類似問題領到罰單。

《眼鏡財經》注意到，這種短期內同類違規問題反復出現的情況，清晰地表明南京銀行在跨區域分支機構的風控執行方面存在明顯短板。盡管銀行高層始終強調風控的重要性，但從基層分支機構不斷出現的違規行為來看，風控理念未能有效貫穿到實際業務操作的全過程。

基金托管業務的違規問題，更凸顯出其內控建設的滯后性。江蘇證監局檢查發現，南京銀行內控稽核部同時承擔投資監督和稽核管理職責，兩項核心職能未實現分離，不符合《證券投資基金托管業務管理辦法》關于內部控制制衡的要求；更需關注的是，其基金托管業務部門未設置專門信息披露崗位，個別核心業務崗位人員甚至不具備2年以上托管業務從業經驗，業務專業性與合規性難以得到保障。

此外，該行2023年10月發生住所變更后，未按規定向監管部門報告，信息報送義務落實不到位，直至2025年被檢查發現后才完成整改。這種“屢查屢犯、邊改邊犯”的態勢，表明南京銀行在合規文化建設上存在根本性不足，未能將合規經營真正置于戰略核心位置。

業績增長有隱憂

金融投資占比高債券業務已出現虧損

盡管南京銀行在業績快報中表示“實現了規模、效益和質量的均衡協調發展”，但罰單背后的合規漏洞，已對其資產質量與可持續發展能力構成潛在威脅。業績數據顯示，截至2025年末，該行不良貸款率為0.83%，撥備覆蓋率313.31%，看似保持了較好的資產質量，但信貸業務中的違規操作可能導致風險滯后暴露——泰州分行的貸款挪用、無錫分行的個貸“三查”缺位等問題，都可能成為未來不良貸款反彈的潛在隱患。

更值得關注的是，南京銀行高度依賴的債券投資業務已顯現風險跡象。相關數據顯示，作為市場公認的“債券投資重點機構”，南京銀行金融投資規模已從2017年的3000億元增長至2025年三季度的1.3萬億元，占總資產比重已達43.9%。2025年債市波動導致公允價值變動損益從盈利轉為虧損3.34億元，三季度單季虧損進一步擴大至1.54億元。

在非息收入下滑的壓力下，該行不得不依賴信貸規模擴張維持業績增長，而信貸業務中的合規管控不足，可能進一步加劇其資產質量壓力。

與此同時，監管部門對債券投資的穿透式管理持續加碼，該行非標資產占金融投資近30%，未來面臨的監管壓力與風險暴露隱患不容忽視。

對于南京銀行而言，3萬億元的資產規模既是發展里程碑，也是合規管理的重要考驗。在監管趨嚴的金融環境下，若不能徹底轉變“重規模、輕合規”的發展模式，不能從制度層面完善內部控制與風險管控體系，其表面亮眼的業績增長終將難以持續，甚至可能因合規風險集中暴露而面臨發展挑戰。

投資者與市場各方更需保持關注，審視城商行“優等生”光環之下，是否還存在未被曝光的合規漏洞與風險隱患。

（文章來源：眼鏡財經）