穿透數(shù)據(jù)迷霧，讓新型金融犯罪無處遁形

織密金融“防護網(wǎng)” 托舉城市“發(fā)展力”

江蘇蘇州：精準施策

夯實區(qū)域經(jīng)濟安全底座

筑牢金融安全屏障，是守護城市經(jīng)濟活力的關鍵一環(huán)。在近日召開的全國檢察長會議上，最高檢要求依法維護經(jīng)濟金融安全，嚴懲嚴重經(jīng)濟犯罪，促進營造法治化營商環(huán)境。

作為全國經(jīng)濟活力突出的地級市，江蘇省蘇州市的經(jīng)濟發(fā)展與金融生態(tài)健康緊密相連。蘇州市檢察機關堅持案件辦理、風險化解與深層治理一體推進，辦理新型金融犯罪案件，推動建立金融風險預警、行業(yè)監(jiān)管協(xié)同等機制，培育金融領域省級以上典型案例……一系列扎實舉措，切實守護金融市場平穩(wěn)運行。

穿透數(shù)據(jù)迷霧

讓新型金融犯罪無處遁形

隨著數(shù)字技術的快速發(fā)展，新型金融犯罪形式多樣，犯罪行為呈現(xiàn)高隱蔽、產業(yè)化、跨域化、專業(yè)對抗等特征。“當前，新型金融犯罪已突破傳統(tǒng)單一作案模式，主要表現(xiàn)為以虛擬貨幣為資金載體、加密通訊為聯(lián)絡手段的技術隱蔽型犯罪。此類犯罪憑借隱匿性強、跨境流通快、價值兌換多元等特性，進一步加劇了資金軌跡的追溯難度，也讓犯罪人員的身份信息高度虛化，使得犯罪行為與責任主體看似割裂，給我們查辦案件帶來全新挑戰(zhàn)。”蘇州市檢察院經(jīng)濟犯罪檢察部副主任范海波告訴記者。

在昆山市檢察院辦理的一起信用卡詐騙、洗錢案中，犯罪嫌疑人李某全程使用加密通信軟件，隱匿與同案犯及境外人員聯(lián)絡信息，面對訊問時始終以“未參與”進行辯解，試圖切斷自身與犯罪行為的關聯(lián)。

“這正是此類新型金融犯罪隱蔽性與對抗性的典型體現(xiàn)。在‘技術偽裝—資金轉移—人員分離’的新型金融犯罪模式下，檢察機關若仍依賴資金查控與審計的傳統(tǒng)取證手段，不僅難以厘清犯罪嫌疑人在案件中的具體作用，更無法有效固定其犯罪故意的關鍵證據(jù)。”對此，該案承辦檢察官姚金弟果斷跳出固有思路，將焦點轉向藏匿在加密軟件、網(wǎng)絡節(jié)點中的電子證據(jù)上。

固定李某交友軟件中的加密聊天記錄，提取涉案網(wǎng)卡的MAC地址（局域網(wǎng)地址）與IP地址（互聯(lián)網(wǎng)協(xié)議地址），梳理涉案資金往來記錄，其在網(wǎng)絡世界留下的“數(shù)字指紋”逐漸顯現(xiàn)。“這些數(shù)據(jù)不僅勾勒出李某遠程操控計算機參與作案的客觀行為鏈條，更清晰揭示了其主觀犯罪故意，二者與資金軌跡形成完整印證，最終證實李某利用其弟弟的虛擬貨幣賬戶轉移犯罪所得的全部事實。”姚金弟解釋道。2024年9月，法院以信用卡詐騙罪、洗錢罪判處李某有期徒刑七年十個月，并處罰金12萬元。一審宣判后，李某提出上訴。日前，蘇州市中級法院經(jīng)審理，裁定駁回上訴，維持原判。

“面對新型金融犯罪，必須綜合運用電子數(shù)據(jù)、技術鑒定、行業(yè)專家意見、大數(shù)據(jù)分析等多種證據(jù)和技術手段，才能穿透復雜的技術外殼和業(yè)務模式，準確認定行為的犯罪本質和行為人的主觀故意。”范海波告訴記者。

近年來，蘇州市檢察機關不斷強化自身證據(jù)審查能力和引導偵查能力，以電子數(shù)據(jù)審查為核心，通過電子數(shù)據(jù)深度恢復、虛擬身份多維度溯源、資金鏈路可視化追蹤等專業(yè)手段，精準鎖定犯罪嫌疑人的行為鏈和資金鏈，將各類證據(jù)串聯(lián)成閉環(huán)體系，實現(xiàn)對新型金融犯罪的全鏈條、精準化打擊。

防范重大金融風險

維護社會穩(wěn)定

如果說破解新型金融犯罪取證難題是檢察機關守護金融安全的“前哨戰(zhàn)”，那么，應對重大金融風險，則是一場關乎市場秩序與社會穩(wěn)定的“攻堅戰(zhàn)”。據(jù)蘇州市檢察院經(jīng)濟犯罪檢察部主任付強介紹，近3年來，該院受理的證券類金融犯罪案件涉案金額動輒數(shù)十億元甚至上百億元，牽連數(shù)萬名投資者，關乎社會穩(wěn)定大局，辦案責任與壓力凸顯。

2025年底，某上市公司財務造假案終審落槌，這起存在虛增利潤、欺詐發(fā)行證券、騙購外匯等多項嚴重違法情形，涉案金額高達百億元的證券犯罪案件就此塵埃落定。

回溯案件辦理初期，803冊卷宗堆積案頭，資金流向盤根錯節(jié)，跨境取證的壁壘、法律適用的爭議、多家子公司涉案的追責困境，讓案件推進舉步維艱。

面對多重挑戰(zhàn)，蘇州市檢察院以精準辦案破題，第一時間組建專案組，通過依法介入引導偵查，穿透式查明資金流水、合同單據(jù)等核心資料，還原造假鏈條；創(chuàng)新性提出將大股東關聯(lián)交易納入違規(guī)不披露重要信息罪的認定范疇，積極回應社會關切；針對法律適用爭議組織專題研討，明確了虛增進出口貨物價格騙購外匯的行為，屬于騙購外匯犯罪中的“以其他方式騙購外匯”，獲法院判決支持；準確認定“子公司作為母公司犯罪工具，不具備獨立單位意志”，僅追究直接責任主體，讓受操控的子公司得以正常經(jīng)營。記者了解到，檢察機關在辦理案件期間，該子公司經(jīng)營未受影響，2024年實現(xiàn)營業(yè)收入超10億元，1100余名員工的飯碗穩(wěn)穩(wěn)端牢。

在依法嚴懲犯罪的同時，蘇州市檢察院還把追贓挽損與風險處置有機結合起來。2024年8月，該院在辦理某公司擅自發(fā)行股票案時，就面臨著1.5萬余名投資人權益受損的重大金融風險。“一邊是心急如焚亟待挽回損失的1.5萬余名投資人，一邊是經(jīng)營困難但不能輕易停擺的涉案企業(yè)，我們辦案團隊直面兩難困境，高效推進案件辦理。”該院辦案團隊成員熊輝說。為找準雙方平衡點，在保證企業(yè)正常經(jīng)營的前提下，辦案團隊穿透分析海量電子數(shù)據(jù)與銀行流水，精準定位涉案企業(yè)及負責人名下的可疑資產，同步推進涉案人員其他地區(qū)資產的查封扣押。其間，檢察官輾轉多地奔走取證，對每一份交易憑證、每一筆資金流向反復核對驗證，各項金融資料隨辦案工作的推進不斷堆疊。

“案件再難也要啃，權益再小也要護，市場穩(wěn)定必須守！我們窮盡一切辦法，終于摸清涉案金額高達7億元。”該案承辦檢察官王玉飛說。厘清全部涉案資產后，辦案團隊當即向涉案人員開展釋法說理工作，從法律條文到量刑標準，從退贓挽損的從輕政策到拒不配合的法律后果，逐一耐心解讀、明晰利害關系，成功促使涉案人員主動配合退賠7億元涉案款項。

后續(xù)，為保障退賠款精準發(fā)放到對應投資人手中，辦案團隊采取了“三步走”策略。案頭之上，司法審計資料層層堆疊，團隊成員埋首梳理、逐筆核對，建立涵蓋投資人姓名、聯(lián)系方式、投資金額等信息的“總賬本”；辦公桌前，電話鈴聲此起彼伏，每一個撥出的電話都是為了能夠確認收款賬戶信息、做好臺賬標注，并讓投資人知曉退賠流程與推進進度。此外，對退賠金額有異議的投資人，辦案團隊則先將資金暫存在政府管理賬戶，直到異議核實清楚、雙方達成共識后，再完成退款。

截至2025年11月，除個別無法聯(lián)系到當事人的相關賬戶已由政府部門監(jiān)管外，其余退賠工作已全部完成。

一案多效

金融檢察成為治理新鑰匙

防范化解金融風險，不能止步于辦結個案，還需將治理視野前移，從源頭主動阻斷風險傳導。“圍繞保險詐騙、騙取貸款案件中暴露的普遍性問題，在蘇州市檢察院統(tǒng)籌引領下，基層檢察院協(xié)同推進，做實個案深挖、行業(yè)清源，推動行業(yè)從信用管理、投保審核、大數(shù)據(jù)應用等多方面完善機制。”付強說。

張家港市檢察院辦理的一起保險詐騙案，正是這種“個案延伸治理”辦案模式的生動注腳。該院在案件審查中發(fā)現(xiàn)，犯罪嫌疑人系初犯、偶犯，無違法犯罪前科，歸案后積極退贓退賠且認罪態(tài)度良好，遂依法作出不起訴決定。但案件辦結并非終點，該院深入剖析保險行業(yè)風險隱患，詳細梳理出提交虛假證明材料、夸大賠償金額、理賠流程審核不嚴等3類核心風險點，有針對性地制發(fā)風險提示函，提出加強內部審核、完善理賠流程等具體防范建議，推動企業(yè)堵塞管理漏洞。

不久后，一場由張家港市檢察院牽頭，當?shù)毓矙C關、金融監(jiān)管部門、社保部門及保險公司共同參與的保險反欺詐專題座談會召開。會上，參會人員圍繞風險流程圖熱烈討論，有人緊盯“投保信息核驗”環(huán)節(jié)，表示“要強化投保人身份與資料的交叉核驗，從源頭減少虛假投保隱患”；有人結合跨部門協(xié)作痛點，建議“打通數(shù)據(jù)互通渠道，實現(xiàn)欺詐特征信息共享”；還有人針對線索處置時效，提出“建立欺詐線索快速移送通道，明確各部門處置時限，提升風險處置效率”方案。最終，各方達成共識，明確共建保險詐騙風險研判聯(lián)席會議機制，每月定期通報線索、會商案情。

得益于上述辦案模式，近年來，蘇州市檢察院受理的保險詐騙案件數(shù)量實現(xiàn)大幅下降，金融安全防線不斷筑牢。在聚焦保險領域精準治理的同時，蘇州市檢察院還助力健全信貸風險防控全鏈條，常熟市檢察院便是其中的積極實踐者。

常熟市檢察院在辦理一起金融借款合同糾紛民事裁判結果監(jiān)督案件中，經(jīng)過筆跡鑒定、詢問當事人、調閱材料等調查核實工作，查明最高額保證合同中保證人簽名系偽造，依法提出再審檢察建議，為兩名擔保人免除千萬元連帶清償責任。以此為發(fā)端，該院系統(tǒng)排查近3年19件涉金融民事監(jiān)督案件、27件涉金融刑事案件，發(fā)現(xiàn)部分銀行業(yè)機構信貸審核不到位、非法金融中介違規(guī)信貸、智力殘疾人取款規(guī)定不健全等問題。2025年6月，該院向常熟市金融監(jiān)管部門制發(fā)檢察建議，從壓實銀行風險防控責任、筑牢特定群體“防護網(wǎng)”、凝聚打擊非法金融合力、規(guī)范從業(yè)人員行為等四方面提出治理方案。

2025年2月，江蘇省常熟市檢察院檢察官前往銀行就防范信貸詐騙開展普法宣傳。

收到檢察建議后，該市金融監(jiān)管部門積極響應，迅速行動推動整改落地，將29個市級部門和板塊納入防范和打擊非法金融活動工作領導小組，構建起全域覆蓋的監(jiān)管體系；面向全市29家銀行業(yè)機構開展“銀行自查+金融監(jiān)管抽查”的雙重排查，推動銀行全面梳理風險防控漏洞；指導1家銀行試點建立殘疾人員金融服務識別機制，為特定群體提供更貼心、更安全的金融服務。

該市金融監(jiān)管部門相關負責人表示，在他們的線索移送臺賬上，60條保險詐騙線索的處置進度被逐一標注，其中一條線索牽出的保險欺詐團伙，已被公安機關刑事立案。此外，在當?shù)卦圏c銀行的業(yè)務系統(tǒng)里，殘疾人員信息標注功能也已啟用，工作人員看到系統(tǒng)提示后，會主動引導殘疾人的陪同監(jiān)護人完成身份核驗。

既通過精準辦案維護了當事人合法權益，又以類案監(jiān)督推動了金融行業(yè)的制度完善；既搭建起跨部門協(xié)同防控的長效機制，又為特定群體織密了金融安全“防護網(wǎng)”，這些以“小案件”撬動“大治理”的實踐，生動詮釋了蘇州市檢察機關“一案多效”的檢察擔當。

淬煉辦案尖兵

用專業(yè)化建設優(yōu)化司法供給

2025年10月，江蘇省蘇州市姑蘇區(qū)檢察院“夕陽普法”志愿團隊走進社區(qū)活動中心，開展“防范金融詐騙，守護幸福家園”普法宣傳活動。

縱深推進金融風險防控，離不開檢察履職的專業(yè)化支撐。面對金融檢察領域“條塊分割”的傳統(tǒng)瓶頸，蘇州市檢察院以問題為導向，打破層級與部門壁壘，組建起一支由13名干警構成的跨層級、跨部門金融檢察辦案團隊。

如何讓這支跨部門團隊快速形成核心戰(zhàn)斗力？團隊一經(jīng)組建，便以專業(yè)引領為核心，通過“內部協(xié)作提能+外部智慧賦能”雙路徑，快速打造適配金融檢察需求的核心能力。在內部協(xié)作提能方面，公檢法共同培訓構建起固定的素能提升陣地，三家單位干警圍繞證據(jù)采信標準、法律適用邊界常態(tài)化等問題開展研討，在思維碰撞中強化跨領域協(xié)作；聚焦金融犯罪疑難痛點開展專題攻堅，如針對上市公司高管收取債券發(fā)行顧問費等議題，引導干警跳出傳統(tǒng)刑事辦案框架，深度剖析商業(yè)實質和法律定性，精準掌握金融行業(yè)運行邏輯。

內部挖潛為團隊打下了堅實的法律與思維基礎，而外部專業(yè)力量的引入，則有力破解了金融領域的知識壁壘難題。團隊創(chuàng)新建立證券執(zhí)法領域行政人員兼任特邀檢察官助理機制，與中國證監(jiān)會江蘇監(jiān)管局深度協(xié)作，聘請一線專業(yè)執(zhí)法力量加入團隊，為復雜金融案件審查提供行業(yè)規(guī)則解讀與業(yè)務流程支撐。

這套內外協(xié)同的賦能機制，首先在重大個案辦理中展現(xiàn)出強大效能。在上述上市公司財務造假案辦理中，該團隊堅持“一案多查”，在追究上市公司刑事責任的同時，還注重審查并移送證券發(fā)行中承銷商、證券服務機構等中介機構可能存在的犯罪線索，并向有關職能部門發(fā)出法律風險提示函，推動形成行政監(jiān)管、刑事司法與行業(yè)自律的治理合力。“我們沒有停留在‘案結事了’，而是以個案為切口深挖行業(yè)病灶，累計形成各類報告260余萬字，撰寫的多篇調研文章獲獎，開發(fā)的金融犯罪檢察專業(yè)課程，也先后被最高檢、中國證監(jiān)會納入全國性專業(yè)培訓內容，由團隊干警進行授課。還牽頭起草了證券犯罪案件中認定檢舉揭發(fā)等立功問題的實務解答，為類案辦理提供明確指引。”蘇州市檢察院黨組成員、副檢察長壽櫻說。

個案辦理的成效，只是團隊專業(yè)能力的一個縮影，人才培養(yǎng)與理論研究的累累碩果，更彰顯了團隊建設的長遠價值。近年來，該團隊先后有6人次入選省級以上檢察人才庫，6個省級以上理論研究課題成功結項，12篇理論研究成果在省級以上刊物發(fā)表或斬獲佳績。

專業(yè)化建設的成效，還向基層檢察院延伸輻射。蘇州工業(yè)園區(qū)檢察院立足園區(qū)“金融創(chuàng)新高地”定位，同步建立金融檢察辦案團隊，推出《經(jīng)濟犯罪司法審計指引》《刑事案件涉案財物處置意見》；針對辦案中發(fā)現(xiàn)的金融風險隱患，創(chuàng)建“檢速達”風險防控機制，向相關金融機構、主管部門制發(fā)法律風險提示函，推動商業(yè)保理、私募基金等行業(yè)開展專項治理5次，相關工作入選江蘇自貿區(qū)創(chuàng)新實踐案例。

在前端辦案與風險防控之外，團隊更將專業(yè)能力延伸至金融法治宣傳領域。他們打造的“金色避雷針”法治宣傳品牌，通過線上線下結合的方式，向金融從業(yè)人員、社區(qū)居民開展以案釋法，提升公眾守法意識與風險防范能力。

“站在蘇州金融高質量發(fā)展的新起點上，蘇州市檢察機關要繼續(xù)在打擊犯罪的前沿精準發(fā)力，在化解風險的關口擔當作為，在服務發(fā)展的大局中深耕細作，繼續(xù)以專業(yè)能力為刃、以系統(tǒng)思維為盾、以奔跑的姿態(tài)夯實蘇州經(jīng)濟活力的堅實底座，貢獻更多檢察力量。”蘇州市檢察院黨組書記、檢察長韓震龍告訴記者。

法治護航有力度有溫度

全國人大代表

中衡設計集團股份有限公司

董事長、總工程師 張謹

金融是國民經(jīng)濟的血脈，金融安全是國家安全的重要組成部分。“十五五”規(guī)劃建議提出，加快建設金融強國，并對此作出一系列重要部署。江蘇省蘇州市檢察機關立足職能定位，從精準辦案、協(xié)同治理、專業(yè)賦能等多點發(fā)力，在助力防范化解金融風險方面作出了有益探索，為維護金融安全穩(wěn)定提供了堅實的法治保障。

面對虛擬貨幣、加密通信等帶來的新型金融犯罪挑戰(zhàn)，蘇州市檢察機關創(chuàng)新運用穿透式證據(jù)審查機制，以電子數(shù)據(jù)審查為核心，成功破解技術偽裝，實現(xiàn)對犯罪鏈條的精準打擊，展現(xiàn)了專業(yè)銳度與擔當精神。在依法懲處犯罪的同時，檢察機關堅持治罪與治理并重，通過深入剖析個案、制發(fā)檢察建議與風險提示函，推動行業(yè)補強內控、防范風險。此外，通過建立協(xié)同機制、搭建“檢銀協(xié)作”平臺、推進反詐普法宣傳等方式，凝聚風險防控合力，著力織密金融安全防護網(wǎng)絡。

良好的金融生態(tài)對于優(yōu)化營商環(huán)境、提振市場信心發(fā)揮著重要作用。期待檢察機關繼續(xù)以高質效履職，主動融入防風險、強監(jiān)管、促發(fā)展工作大局，堅定扛好“經(jīng)濟大省挑大梁”的檢察責任，為建設金融強國注入更強勁的法治動能。

來源：檢察日報·先鋒周刊

全媒體記者：管瑩

通訊員：黃晗希

編輯：牛旭東張?zhí)K茜