山東一上市公司領(lǐng)千萬罰單

近日，山東A股上市公司朗進科技(300594.SZ)披露重磅公告，公司及5名責(zé)任人收到山東證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》，因關(guān)聯(lián)方資金占用信息披露違法違規(guī)，合計將被處以超1000萬元罰款，其中公司實際控制人、董事長李敬茂個人被罰440萬元，創(chuàng)下同期A股同類違規(guī)案例中實控人單處罰金的較高紀錄。

公開資料：朗進科技成立于2000年，注冊地位于山東濟南，2019年6月在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，公司以軌道交通車輛空調(diào)為核心業(yè)務(wù)，逐步拓展至新能源汽車空調(diào)、儲能溫控及空氣能熱泵等領(lǐng)域，是山東省“專精特新”企業(yè)、國家“專精特新”小巨人企業(yè)、國家制造業(yè)單項冠軍示范企業(yè)。

據(jù)悉，李敬茂為朗進科技法定代表人、董事長兼董事會秘書，與李敬恩、馬筠通過青島朗進集團（持股20.72%）共同控制公司。三人于2016年簽署《一致行動人協(xié)議》，構(gòu)成公司核心決策層。

監(jiān)管調(diào)查查明，2024年2月至2025年7月期間，朗進科技及其6家子公司通過直接劃轉(zhuǎn)或第三方中轉(zhuǎn)等隱蔽方式，向控股股東青島朗進集團及其下屬企業(yè)累計提供非經(jīng)營性資金4.15億元。

這一金額相當于公司2024年全年營收的47.1%（2024年營收8.81億元），且違規(guī)行為呈現(xiàn)明顯的持續(xù)性特征——2024年7月至2025年7月新增占款仍達3.29億元，直至2025年8月才由控股股東償還全部本息。

值得關(guān)注的是，公司既未就該重大關(guān)聯(lián)交易及時履行信息披露義務(wù)，也未在2024年半年度報告中予以披露，構(gòu)成《證券法》所禁止的信息披露重大遺漏。監(jiān)管部門在處罰決定中特別指出，此次違規(guī)帶有鮮明的“內(nèi)部人控制”特征，李敬茂作為公司實控人“組織、指使”資金占用，并決策不予披露，同時在2024年半年報上簽字保證信息真實完整，其“雙重違規(guī)”行為是導(dǎo)致個人罰款突破常規(guī)上限的核心原因。

具體處罰力度上，監(jiān)管采取了“數(shù)罪并罰”原則，罰款總額達1015萬元，具體分配如下：公司層面，合計罰款250萬元，針對信息披露重大遺漏及違規(guī)提供關(guān)聯(lián)方資金兩項違法行為；董事長李敬茂，以“實控人身份+主管人員”雙重身份被罰440萬元，監(jiān)管明確其“組織、指使”行為在同類處罰中頗為罕見；時任財務(wù)總監(jiān)邱若龍，罰款120萬元，對資金占用及信披違規(guī)承擔(dān)直接責(zé)任；總經(jīng)理李敬恩，罰款105萬元，未能履行經(jīng)營管理監(jiān)督義務(wù)；董事王紳宇、原監(jiān)事會主席王智鑫，各罰款50萬元，未勤勉盡責(zé)履行監(jiān)事監(jiān)督職責(zé)。