江蘇退休金詳解：你的養(yǎng)老金這樣算出來！

養(yǎng)老金的數(shù)字背后，是幾十年職業(yè)生涯的積累與保障。

江蘇省作為我國經(jīng)濟大省，退休人員數(shù)量眾多（2023年末已達1106萬人，2025年預計為1158萬人），養(yǎng)老金政策備受關(guān)注。

許多即將退休的江蘇職工最關(guān)心的是退休后每月能領取多少養(yǎng)老金。實際上，江蘇省的企業(yè)職工基本養(yǎng)老金由三部分構(gòu)成：基礎養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金。

這個數(shù)字取決于多個因素：繳費年限、繳費基數(shù)、個人賬戶積累、退休年齡以及江蘇省當年的養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)。

01 養(yǎng)老金構(gòu)成，三部分疊加

江蘇企業(yè)職工基本養(yǎng)老金由三部分組成：基礎養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金。

基礎養(yǎng)老金是養(yǎng)老金的主體部分，體現(xiàn)了社會統(tǒng)籌因素；個人賬戶養(yǎng)老金完全來自個人繳費積累，多繳多得；過渡性養(yǎng)老金則是針對1996年以前參加工作人員的政策性補償。

這三部分相加，構(gòu)成了每月實際發(fā)放的養(yǎng)老金總額。需要注意的是，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金的計算辦法與企業(yè)職工有所不同，本文主要介紹企業(yè)職工養(yǎng)老金計算方法。

02 計算基數(shù)，每年動態(tài)調(diào)整

養(yǎng)老金計算依賴于一個關(guān)鍵數(shù)據(jù)——養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)。該數(shù)據(jù)由省人社廳每年公布，直接影響到基礎養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金的計算結(jié)果。

2024年，江蘇省養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)為8785元，比2023年的8613元提高了2%2。預計2025年計發(fā)基數(shù)將達到8870元左右，漲幅約1%。

計發(fā)基數(shù)的確定與全省在崗職工平均工資密切相關(guān)，體現(xiàn)了社會經(jīng)濟發(fā)展水平對養(yǎng)老金的影響。這一機制保證了退休人員能夠分享社會發(fā)展成果。

03 繳費年限，決定基礎養(yǎng)老金

基礎養(yǎng)老金計算公式為：退休時上年度全省城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員月平均工資×（1+本人平均繳費指數(shù)）÷2×繳費年限×1%。

假設2025年計發(fā)基數(shù)為8870元，平均繳費指數(shù)為1（即一直按社會平均工資繳費），工齡35年，基礎養(yǎng)老金為：8870×（1+1）÷2×35×1%=3104.5元。

繳費指數(shù)的高低直接影響計算結(jié)果。指數(shù)高于1（繳費工資高于社會平均工資）的人員會獲得更多養(yǎng)老金，指數(shù)低于1的則相應減少。

04 個人賬戶，體現(xiàn)多繳多得

個人賬戶養(yǎng)老金計算相對簡單：養(yǎng)老保險個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。

60歲退休計發(fā)月數(shù)為139個月，55歲退休為170個月，50歲退休為195個月。

假設平均繳費指數(shù)為1，工齡35年，個人賬戶余額預計有12-15萬元。按60歲退休計算，每月個人賬戶養(yǎng)老金約為：130000÷139≈935元。

個人賬戶完全來自個人繳費（繳費基數(shù)的8%），體現(xiàn)了多繳多得的原則。賬戶余額還可以依法繼承，確保了參保人的權(quán)益。

05 過渡性養(yǎng)老金，補償視同繳費

過渡性養(yǎng)老金是針對1995年底前參加工作的人員的政策。江蘇省2024年改革了過渡性養(yǎng)老金計算辦法，新公式為：退休時養(yǎng)老金計發(fā)基數(shù)×本人1995年底前平均繳費工資指數(shù)×1995年底前繳費年限×1.2%。

假設計發(fā)基數(shù)為8870元，1995年底前有5年繳費年限，平均繳費指數(shù)為1，過渡性養(yǎng)老金為：8870×1×5×1.2%=532.2元。

需要注意的是，新辦法計算的過渡性養(yǎng)老金高于原辦法的部分，分三年逐步到位：2024年發(fā)放40%，2025年發(fā)放70%，2026年及以后發(fā)放100%。

06 實例計算，工齡35年能拿多少？

綜合以上三部分，我們可以估算一個具體例子。

假設參保人員在2025年退休，工齡35年（其中1995年底前有5年），平均繳費指數(shù)為1，個人賬戶余額13萬元，60歲退休：

• 基礎養(yǎng)老金：8870×（1+1）÷2×35×1%=3104.5元
• 個人賬戶養(yǎng)老金：130000÷139≈935.3元
• 過渡性養(yǎng)老金：8870×1×5×1.2%=532.2元（2025年按70%發(fā)放則約為372.5元）

月養(yǎng)老金總額約為：3104.5+935.3+372.5=4412.3元

這是一個理論估算值，實際金額會因個人繳費情況、退休時間等因素有所差異。

07 養(yǎng)老金調(diào)整，每年穩(wěn)步提高

江蘇省已經(jīng)建立了基本養(yǎng)老金正常調(diào)整機制，每年根據(jù)社會平均工資增長和物價變動情況調(diào)整退休人員養(yǎng)老金。

2025年江蘇養(yǎng)老金調(diào)整方案已經(jīng)公布，繼續(xù)采取“定額調(diào)整+掛鉤調(diào)整+適當傾斜”的辦法。

定額調(diào)整部分每人每月增加31元；掛鉤調(diào)整包括與繳費年限掛鉤和與本人基本養(yǎng)老金水平掛鉤；傾斜調(diào)整則是向高齡老人傾斜。

例如，養(yǎng)老金3000元、工齡30年、65歲的退休人員，2025年每月可增加63.5元，增幅2.1%。

08 江蘇水平，全國位置如何？

江蘇省養(yǎng)老金水平在全國處于什么位置？從數(shù)據(jù)看，江蘇省人均養(yǎng)老金水平尚未達到5000元。

目前全國只有上海市、北京市、西藏自治區(qū)的人均養(yǎng)老金水平能夠達到5000元以上，青海省、天津市等少數(shù)地區(qū)養(yǎng)老金水平接近5000元。

江蘇省人均養(yǎng)老金水平約3000元，前文計算的工齡35年案例（約4412元）高于全省平均水平。

這一水平與江蘇經(jīng)濟發(fā)展程度基本適應，既保障了退休人員基本生活，又兼顧了養(yǎng)老保險制度的可持續(xù)性。

2025年，江蘇一位工齡35年、平均繳費的企業(yè)退休人員，每月養(yǎng)老金預計可達4400元左右。

這筆錢由基礎養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金三部分相加而成。每年的養(yǎng)老金調(diào)整機制保證了退休收入能適度增長，2025年的調(diào)整方案已經(jīng)落地。

養(yǎng)老金的數(shù)字背后，是幾十年職業(yè)生涯的積累。多工作一年，多繳費一月，都直接提升著未來的退休待遇。