1971年11月出生副高女教師，55+申請退，60提前退，60+正點退，養老金差別到底有多大？

平湖一柱【第3079期 養老金專題】

有老師問，新退休辦法下，副高女教師退休辦法有5種：

55提前申請退，55+申請退，60提前退，60+正點退，63+延遲退。

這5種辦法退休待遇差別到底有多大？

對于這個問題，不同省份、不同縣區，不同年齡，不同職稱各不相同，總起來說，55+和60+退休，一般要在3000元左右。

下面，以一個河南副高六級女教師為例，我們做一下測算。

【基本信息】

坐標：河南，性別：女，職業：教師

出生年月：1971年11月， 參工時間：1994年1月

職稱，副高六級 薪級34級

個人賬戶養老金截止到2026年2月實繳費137個月、余額84635元，現月繳保費717.68元。

視同繳費年限=2014年9月-1994年1月

=20年9個月，即20.75年。

【5種退法節點及繳費年限】

退法1：55提前申請退，55周歲，2026年11月。繳費年限是

2026年11月-1994年1月

=32年11個月，即32.92年。

計發月數是170個月。

退法2：55+申請退，延遲6個月，55歲6個月，2027年5月，繳費年限是

2027年5月-1994年1月

=33年5個月，即33.42年。

計發月數是167個月。

退法3：60提前退，60周歲，2031年11月退休，繳費年限是

2031年11月-1994年1月

=37年11個月，即37.92年。

計發月數是139個月。

退法4：60+正點退，延遲21個月，61歲9個月，2033年8月，繳費年限是

2033年8月-1994年1月

=39年8個月，即39.67年。

計發月數是126.8個月。

退法5：與單位協商一致延遲退，彈性延3年，到64歲9個月，2036年8月退，繳費年限是42.67年，計發月數是103個月

【基本數據預測算】

河南過渡性養老金計算過渡系數是1.3%。

2025河南公布社保繳費基數是6385元，較2024年6260元提升125元，漲幅2%。2024年是6606，按2%漲幅2025年有望漲到6738，同樣按此漲幅

到2026年，有望達到6872元；

到2027年，有望達到7010元；

到2031年，有望達到7588元。

到2033年，有望達到7894元。

到2036年，有望達到8377

2026年2月扣繳保費717.68，繳費指數是1.4050。由于該教師副高評聘較早，參照其他老師2024年10月到現在實際平均繳費指數情況，該教師實際平均繳費指數比1.4050會略低一些，我們按低于0.1，是1.3050。

副高六級，薪級34級，視同繳費指數約為1.50。

則平均繳費指數為

=（實際年平均繳費指數×實際繳費年限+視同繳費指數×視同繳費年限）÷繳費年限（實際繳費年限+視同繳費年限）

=（1.3050×12.17+1.50×20.75）÷（12.17+20.75）

=1.4279

個人賬戶養金還要續繳9個月，忽略薪級增長及利益，仍按717.68計算，至少達到91094.12；職業年金儲額至少達到136641.18

【5種退法養老金測算結果】

55周歲提前申請退休待遇為

1.基礎養老金

=6872×（1＋1.4279）÷2×32.92×1%

=2746.27

2.過渡性養老金

=6872×1.50×20.75×1.3%

=2780.58

3.個人賬戶養老金

=91094.12 ÷170

=535.85

4.職業年金

=136641.18÷170

=803.77

四項合計（55）=2746.27+2780.58+535.85+803.77

=6866.48

55+退休，延遲6個月，“跨年”退休，養老金計發基數變化，繳費年限增加6個月，個人賬戶養老金和職業年金會再增加6個月，平均繳費指數和視同繳費指數雖略有提高，但可以忽略不計，仍以1.4279計算，但計發基數變了，個人賬戶和職業年金再續繳6個月。

四項合計（55+）=2843.97+2836.42+571.26+856.89

=7108.54

同理我們可以計算出60、60+和63+退休待遇。

因為多了近5年和7年，薪級工資每年要漲一級，現在若是34級，60會漲到39級，60+會漲到41級，薪級41，是4187，34級是3223，二者差964，由此帶來的工資總額約漲1.6倍，約漲1542.4，這樣月繳養老金將增加123.40。我們按平均100計算，加上現在717.68，約是817.68元。這弱，所有繳費基數會增加，繳費指數會增加，個人賬戶和職業年金都會增加，

我們預估60提前退，平均指數增加0.2，視同繳費指數為1.7；

60+退休，平均繳費指數增加0.3，視同繳費指數增加到1.8；

如果和單位協商一致，彈延延遲3年，平均繳費指數增加0.4，視同繳費指靈敏增加到2.0.則

60提前退休待遇為

=3780.72+3479.67+1014.78+1522.18

=9797.35

60+正點退休待遇為

=4274.10+3832.93+1247.84+1871.76

=11226.63

63+延遲退休待遇為

=5057.33+4519.39+1870.80+2806.20

=14253.73

當然，這是一個測算，從2026到2031、2033甚至2036，要相隔5年、7年、10年……隨著社會發展，經濟增長，我們預測的這些數據都可能比較保守，屆時退休待遇很可能比我們預計的要高得多！

對此，您怎么看？歡迎留言。