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當(dāng)事人:江蘇亞特爾地源科技股份有限公司(以下簡稱地源科技或公司),住所:江蘇省常熟市黃河路22號匯豐時代廣場1幢8樓。
徐衛(wèi)東,男,1981年3月出生,地源科技董事、信息披露事務(wù)負責(zé)人,住址:江蘇省常熟市。
顧健,男,1988年12月出生,地源科技時任董事長、總經(jīng)理,住址:江蘇省常熟市。
依據(jù)《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)的有關(guān)規(guī)定,我局對地源科技未按期披露定期報告違法行為進行了立案調(diào)查,并依法向當(dāng)事人告知作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見,也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、辦理終結(jié)。
經(jīng)查明,當(dāng)事人存在以下違法事實:
2025年4月,公司聘任北京中名國成會計師事務(wù)所(特殊普通合伙,以下簡稱中名國成所)為2024年度審計機構(gòu)。因?qū)徲嬕庖婎愋臀催_成一致,公司拒絕接受中名國成所擬出具的審計報告。
2025年4月30日,公司發(fā)布公告,無法在法定期限內(nèi)披露2024年年度報告,公司股票自5月6日起停牌。
2025年5月,公司聘任四川華信(集團)會計師事務(wù)所(特殊普通合伙,以下簡稱華信所)為2024年度審計機構(gòu)。6月20日,公司發(fā)布公告,華信所因工作量預(yù)估誤差無法按期完成審計,向公司發(fā)函終止審計業(yè)務(wù)。
2025年6月30日,公司發(fā)布公告,因未能在6月30日(含當(dāng)日)前披露2024年年度報告,公司存在被全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)終止股票掛牌的風(fēng)險。
2025年12月19日,公司發(fā)布公告,公司股票將于12月22日終止在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌。截至摘牌日,公司仍未披露2024年年度報告。
上述違法事實有相關(guān)公司公告、詢問筆錄、當(dāng)事人提供的情況說明等證據(jù)證明,足以認定。
我局認為,地源科技未在2024年會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)按照法律規(guī)定披露2024年年度報告的行為,違反《證券法》第七十八條第一款、第七十九條第一項的相關(guān)規(guī)定,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款所述違法行為。
根據(jù)《證券法》第八十二條第三款,《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第227號)第二十八條、第三十條的規(guī)定,公司董事長、經(jīng)理、信息披露事務(wù)負責(zé)人應(yīng)當(dāng)對公司信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性和公平性承擔(dān)主要責(zé)任。徐衛(wèi)東作為公司董事、信息披露事務(wù)負責(zé)人,負責(zé)辦理定期報告和臨時報告的披露工作,其不接受中名國成所出具的審計報告,未及時編制2024年年度報告草案并提請董事會審議。顧健作為時任公司董事長、總經(jīng)理,在知悉公司不能按期披露2024年年度報告的違法違規(guī)事項后,沒有提出異議,怠于履行職責(zé)。上述二人是公司未按期披露定期報告的直接負責(zé)的主管人員。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度,依據(jù)《證券法》第一百九十七條第一款、《國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》(國發(fā)〔2013〕49號)第五條的規(guī)定,我局決定:
一、對江蘇亞特爾地源科技股份有限公司給予警告,并處以八十萬元罰款;
二、對徐衛(wèi)東給予警告,并處以四十萬元罰款;
三、對顧健給予警告,并處以三十萬元罰款。
上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi),將罰款直接匯交國庫。具體繳款方式見本處罰決定書所附說明。同時,須將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送我局備案。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議(行政復(fù)議申請可以通過郵政快遞寄送至中國證券監(jiān)督管理委員會法治司),也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間,上述決定不停止執(zhí)行。
????????????????????????????????????????????????????????????????????江蘇證監(jiān)局
2026年3月3日
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