12月立即退休好，還是明年1月退休好？算一算養老金能差多少錢？

今天遇到一位朋友，問究竟是2025年12月立即辦理退休好，還是明年1月辦理退休好？

一般來說，這里邊可能銜接到有些社保政策變化的問題。比如說山東省青島市原本退休醫保需要的最低繳費年限是女同志20年，男同志25年。但是2020年1月起實施山東省統一的醫保最低繳費年限確定方案，女同志25年，男同志30年。這可能會涉及到部分人員出現繳費年限不足的問題。

至于養老金政策，是完全按照多繳多得、長繳多得、晚退多得的原則來確定，計算的基本養老金由于晚退休一個月肯定會提高。具體變化是這樣的：

山東省基本養老金計算公式。

我們現在參加養老保險繳費產生的待遇，主要包括基礎養老金、個人賬戶養老金兩大部分。過渡性養老金是早些年的繳費年限和視同繳費年限，缺少個人賬戶積累的一種待遇補償，我們就不討論過渡性養老金了，一般1998年以后繳費的群體沒有這一部分待遇。

①基礎養老金＝退休上年度社會平均工資×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。

退休上年度社會平均工資山東省也稱為養老金計算基數。2025年的山東省養老金計發基數是7831元，在全國也屬于中等水平。

但如果我們是明年退休，計發基數就會變為2026年度的。一般情況，養老金計發基數都會有所增長，今年是歷史上最低的水平，但也有2%。如果還是同樣的增長，明年將會達到7988元。

基礎養老金計算公式的簡易結果實際上是，在平均繳費指數0.6~3的情況下，每繳費一年領取0.8%~2%的養老金計發基數。所以說計發基數的提升，實際上是對所有繳費年限作用的體現。

另外，推遲退休一個月，繳費年限也會增長，基礎養老金也會提高。

假設繳費年限是30年，平均繳費指數是0.8，最后多繳的一月的繳費檔次也是0.8。

這種情況下，2025年12月退休基礎養老金為7831×（1+0.8）/2×30年×1%＝2114.37元。

但如果是2026年退休，計算過程為7988元×（1+0.8）/2×30.0833年×1%＝2162.75元。

兩者一比，增加了48.38元。

②個人賬戶養老金等于養老保險個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發月數。

個人賬戶余額是通過我們參加養老保險，每月按照繳費基數的一定比例積累起來的。現在的積累比例是8%，早些年是11%。每一個月個人賬戶里也會計算一定的利息。

晚退休一個月，會多繳費一個月，增加一個月的利息。假設個人賬戶余額有10萬元，記賬利率2.4%，晚退休一個月的利息就是200元。

如果我們按照6000元基數（80%檔次）繳費，每月個人賬戶還會積累480元。

退休年齡確定的計發月數，每晚退休一個月都會按比例縮減一些，具體可參照下圖。

如果我們以60歲為基礎，原本個人賬戶余額10萬元，每月可領取個人賬戶養老金719.42元。

但如果晚退休一個月，個人賬戶余額變為100,680元，個人賬戶計發月數則變為138.4個月，個人賬戶養老金為727.46元。

兩者一比，增加了8.04元。

基礎養老金和個人賬戶養老金增加額度之和為56.42元。這就是原本今年12月退休，但推遲到明年1月退休的養老金提升。

話又說回來，實際上還應當算上用人單位給發放的工資待遇。畢竟一般沒有工作的人來說，肯定是愿意提前退休的。?