新密財源挪用債券募集資金償還債務，涉及金額4.96億元

9月18日，上海證券交易所發布《關于對新密市財源投資集團有限公司予以書面警示的決定》。經查明，新密市財源投資集團有限公司（以下簡稱“新密財源”）存在募集資金未按約定使用的違規行為。

2024年7月，新密財源發行了公司債券24新密01，相關債券在上海證券交易所掛牌轉讓。24新密01募集說明書約定，募集資金應當用于償還到期公司債券本金。2024年7月至9月，發行人陸續將24新密01募集資金用于償還其他有息債務，涉及金額4.96億元，占募集資金總額的99.2%。

上述行為違反了《上海證券交易所非公開發行公司債券掛牌規則（2023年修訂）》（以下簡稱《掛牌規則》）第1.4條、第4.1.2條等相關規定。根據相關規定，債券業務中心對新密財源予以書面警示。

據公開信息，新密財源成立于2011年10月27日，經營范圍包括鄭州新密市基礎設施建設、城市污水處理等業務。截至2024年7月，新密財源注冊資本為10億元，實繳資本為10億元。控股股東為新密市國有資產經營有限公司，實際控制人為新密市人民政府。

公開數據顯示，新密財源2025年上半年營收3.33億元，同比下降33.93%；利潤總額2574.52萬元，凈利潤 2083.62萬元，同比下降54.24%；總資產222.54億元，總負債125.66億元，資產負債率56.47%；凈資產96.88億元；每股凈資產9.5847元；經營現金流量凈額1.08億元；一年內到期非流動負債62.62億元；流動比率267.32%。

此前，新密財源被納入上交所公布的《2025年7月信用信息未披露名單》之中。2024年11月11日，河南證監局發布《關于對新密市財源投資集團有限公司及鄭浩鵬、馮炳亞采取出具警示函措施的決定》，經查，新密財源部分債券募集資金未用于約定用途，河南證監局決定對其采取出具警示函的監管措施， 并記入證券期貨市場誠信檔案。

（來源：上交所官網信息、企業預警通、河南證監局官網信息）