中央定調(diào)，延遲退休正式執(zhí)行后，65后要如何選擇退休年齡？

中央定調(diào)延遲退休正式開(kāi)始，尤其是1965年出生今年剛滿60周歲的退休人員，針對(duì)于即將面臨退休的人員們，很多人員最困擾的事情是，以前退休不需要選擇，達(dá)到了退休年齡夠了繳費(fèi)最低繳費(fèi)年限就可以辦理退休，但是現(xiàn)在隨著今年彈性退休暫行辦法的推出，退休有了更多的彈性選擇，那么在彈性選擇之后該如何進(jìn)行退休年齡的選擇，怎樣選擇對(duì)于自己來(lái)說(shuō)是最有利的呢？首先我們今天按照彈性提前退休也就是原法定退休年齡男職工60歲退休，跟改革后的法定年齡退休，1965年9月出生改革后的法定退休年齡是60歲3個(gè)月，也就是延遲了3個(gè)月的時(shí)間，再跟彈性延遲退休最長(zhǎng)三年額就是60歲+3年也就是63歲退休這三種退休選擇下，養(yǎng)老金有何區(qū)別分別進(jìn)行參考。

首先如果假設(shè)該人員工齡是40年繳費(fèi)基數(shù)是0.6的水平下，計(jì)發(fā)基數(shù)假設(shè)為6500元：

按照彈性提前退休也就是按照原法定退休年齡60歲退休，這樣基礎(chǔ)養(yǎng)老金為：6500*（1+0.6繳費(fèi)基數(shù)）/2*40年工齡*1%=2080元；

按照改革后的法定年齡60歲+3個(gè)月退休的話，工齡增加了3個(gè)月也就是3/12=0.25年，也就是工齡為40+0.25=40.25年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金為：6500*（1+0.6繳費(fèi)基數(shù)）/2*40.25年工齡*1%=2093元；

按照彈性延遲退休也就是63歲退休，工齡從40年增加至43年的話，基礎(chǔ)養(yǎng)老金：6500*（1+0.6繳費(fèi)基數(shù)）/2*43年工齡*1%=2236元；

除了基礎(chǔ)養(yǎng)老金以外，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金也是有所變化，因?yàn)椴煌挲g選擇下個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額以及計(jì)發(fā)月數(shù)都發(fā)生了改變，60歲計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月，63歲計(jì)發(fā)月數(shù)是117個(gè)月，至于60歲3個(gè)月不同的地區(qū)根據(jù)計(jì)算60歲3個(gè)月的計(jì)發(fā)基數(shù)是不同的，有地區(qū)是按照61歲計(jì)發(fā)月數(shù)132個(gè)月，也有部分地區(qū)按照平均分來(lái)計(jì)算，我們今天公平按照平均分來(lái)看60歲計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月，61歲時(shí)132個(gè)月的話，可以看出延遲退休了1年也就是12年的前提下計(jì)發(fā)月數(shù)減少了139-132=7個(gè)月，那么意味著延遲1個(gè)月計(jì)發(fā)月數(shù)減少了7/12=0.58個(gè)月，那么延遲3個(gè)月的話計(jì)發(fā)月數(shù)減少了0.58*3=1.75個(gè)月，所以60歲+3個(gè)月計(jì)發(fā)月數(shù)是139-1.75=137.25個(gè)月。

另一部分就是個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額，假如該人員60歲退休個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額是80000元，延遲退休下個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額也會(huì)相應(yīng)的增加。那么假設(shè)該人員每月按照5000元繳費(fèi)基數(shù)繳納保險(xiǎn)的話，其中8%進(jìn)入到了統(tǒng)籌賬戶中也就是5000*8%=400元/月進(jìn)入到了統(tǒng)籌賬戶，那么延遲3個(gè)月的話意味著個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額增加為80000+400*3=81200元。延遲退休3年意味著個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額增加36個(gè)月也就是80000+400*3年*12個(gè)月=94400元。

那么如果按照彈性提前退休60歲個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=80000/139=575元；

改革后的法定年齡退休個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=81200/137.25=591元；

按照彈性延遲退休63歲個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=94400/117=806元。

所以可以看出過(guò)渡性養(yǎng)老金是根據(jù)退休人員視同繳費(fèi)年限長(zhǎng)短來(lái)進(jìn)行參與計(jì)算的部分養(yǎng)老金，所以選擇延遲三個(gè)月或者延遲三年并不影響過(guò)渡性養(yǎng)老金，所以再進(jìn)行參與對(duì)比并不參考過(guò)渡性養(yǎng)老金

那么我們來(lái)看60歲退休該人員養(yǎng)老金：基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為：2080+575=2655元。

60歲3個(gè)月退休基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為：2093+591=2684元。

63歲退休基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為：2236+806=3042元。

可以看出延遲退休了3個(gè)月養(yǎng)老金增加了2684-2655=29元，如果延遲退休3年的話養(yǎng)老金水平增加了3042-2655=387元。可以看出延遲退休三年的話該人員養(yǎng)老金水平確實(shí)有一個(gè)比較大的變化，但是我們分許彈性退休選擇中并不能僅僅根據(jù)退休后養(yǎng)老金的變化，更要參考退休人員實(shí)際的情況，如果是靈活就業(yè)人員這3個(gè)月或者是3年的時(shí)間都是自己繳納保險(xiǎn)的情況，僅按照現(xiàn)遼寧地區(qū)丹東市靈活就業(yè)人員最低繳費(fèi)基數(shù)4273元，靈活就業(yè)人員個(gè)人繳納需要繳納20%的話，需要每個(gè)月繳納4273*20%=854.6元，意味著延遲退休3個(gè)月的情況下需要繳納保險(xiǎn)是854.6*3=2563元。

并且這三個(gè)月期間并沒(méi)有養(yǎng)老金待遇，工齡40年的退休人員假設(shè)該人員退休后養(yǎng)老金待遇為3500元左右的水平，少了3個(gè)月的意味著少了3500*3=10500元并且自己還需要繳納靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用2563元合計(jì)為13063元，這樣來(lái)看養(yǎng)老金水平僅增加了29元，意味著每年養(yǎng)老金增加了29*12=348元，需要多少年才能回本呢？

同樣如果是企退職工或者經(jīng)濟(jì)能力較好的即退人員如果條件允許的情況下大家確實(shí)看到了更長(zhǎng)的工齡以及年齡更大退休確實(shí)會(huì)有更高退休金水平，所以具體還需要根據(jù)個(gè)人的選擇！