江蘇以“三大行動”扎實推進效能稅務建設

只需數秒，就能通過江蘇稅務大數據平臺實現“一戶式”“一局式”信息查詢；幾分鐘，一份發票就可以從資源回收企業反向開具給自然人；半小時，存量房轉移登記業務即可順利辦結；最快半天，“個轉企”涉稅一件事就能“一次辦、一次成”；不到1個工作日，長三角地區企業就可以“無感切換”完成跨區域稅務遷移……

2025年，江蘇省稅務部門積極落實國家稅務總局部署要求，統籌制定《效能稅務建設三年行動計劃》，以稅務法治強鏈、稅務數智賦能、稅務治理提質“三大行動”為抓手，將提高效率、創造效益、產出效果的目標要求貫穿效能稅務建設全過程，努力構建具有江蘇特色的征管基礎扎實、法治保障有力、數智驅動強勁、運行機制順暢、隊伍活力充盈的效能稅務新體系。

“法治強鏈”提升便民服務之效

“一次申請就能成功‘搬家’，暖心又便利!”前不久，江蘇棟澄科技有限公司從上海遷移到南京市浦口區，涉稅事項遷移辦理用時不到1個工作日。“從空間上來說，公司經營地確實變了，但企業涉稅歷史數據仍保留，相關權益和資質可以延續使用，全程近乎無感。”公司負責人沈紅杰說。

法治是最好的營商環境。在依法治稅統一框架下，江蘇省稅務部門一方面規范稅收執法，制定稅費政策確定性管理辦法，修訂行政執法“三項制度”清單，嚴格執行華東區域稅務行政處罰裁量基準；另一方面優化辦稅流程，高效辦成跨區域遷移等涉稅“一件事”，推動生產要素自由流動，更好助力全國統一大市場建設。

“我們把依法治稅總要求貫穿‘宣傳教育、行政執法、法治保障、爭議處置、過錯追究、評估反饋’全鏈條，以稅務法治強鏈構建一流服務生態，著力營造‘法治護企、公平惠企’的良好環境。”江蘇省稅務局黨委委員、副局長蘭雙萱表示。

大力宣傳依法誠信納稅典型，公開曝光違法涉稅案件15起；嚴格規范涉企檢查，推動稅務檢查扎口管理，統籌推送風控核查任務數量同比下降20%；完成大企業稅收事先裁定15項，為388家上市公司舉辦政策專題輔導8場，提級解決匯算清繳、減持分紅、跨境經營等問題；縱深推進柔性執法，常態化開展稅務稽查“說理式執法”，最大限度化解執法爭議……一年來，江蘇省稅務部門持續加固依法治稅鏈條，強化政策保障、嚴格規范執法，不斷促進征納關系和諧與稅法遵從。

在訴求解決和爭議處置上，江蘇省稅務部門深化“預先服”舉措，建立省市兩級“預先服”團隊，先后舉辦“稅企面對面”活動2000余場；發布服務“走出去”企業二十條，持續擦亮“稅路通·蘇服達”跨境稅收服務品牌；通過全省119個征納互動運營中心提供有效互動服務超610萬次，解決納稅人繳費人訴求約14.7萬條，幫助修復納稅信用34.31萬戶次；在每個綜合性辦稅服務廳設置具備權益救濟功能的稅費爭議調解室(區)，通過人民調解機制等舉措化解社保費爭議1.1萬起。

通過稅務法治強鏈一系列舉措，江蘇稅收法治公平營商環境持續優化。數據顯示，2022—2024年，江蘇A級納稅人數量和占比均實現“三連增”，2024年度江蘇A級納稅人數量達45.7萬戶，占參評納稅人總量的11%。

“數智賦能”提升稅費征管之效

助力1291戶小微企業享受稅收政策紅利；提醒5.7萬戶納稅人在征期內及時完成更正，避免產生滯納金；累計推送72.4萬條信用預警提醒，失信行為糾正率同比提高6.5個百分點……2025年5月，江蘇省委常委、常務副省長馬欣到江蘇省稅務局專題調研時，對智慧江蘇稅務建設一系列創新成果予以充分肯定。

一年來，江蘇省稅務部門持續深化“以數治稅”，做精做優大數據管理，打造了總量超千億條的大數據“資源池”，建立涵蓋近4萬個分析維度的“數據集”，先后清理近700萬條存量差錯數據，并依托63個指標開展數據質量常態化管理；構建近700個風險指標探索涉稅風險省局層面提級推送；開發2000多個分析指標，打造江蘇“經濟冷暖早感知”稅收經濟分析品牌等。

在稅費業務辦理上，江蘇省稅務部門不斷拓展智能預填、智能審核等智能化應用場景，最大限度提升辦稅繳費效能。“以前繳水資源費要按照水務部門的抄表數據繳費，現在自行申報后通過稅務局申報‘智能預填’功能，系統自動帶出需要填寫的信息，申報很方便。”江蘇華電句容發電有限公司財務負責人任明哲說。從原先的“逐項錄入”到如今的“一鍵確認”，水資源稅自主申報準確率提高至99%，納稅人滿意度、獲得感也明顯增強。

數智賦能、提質增效不止于此——在江蘇，依托大數據和智能分析工具，“反向開票”政策推行成效顯著。江蘇省稅務部門通過優化辦理流程、簡化開票程序，借助“政策找人”機制讓政策精準直達企業，同時定期掃描篩查發票違規開具疑點，引導企業規范執行，防范涉稅風險。2025年全省累計開票超60萬份，進一步暢通換新鏈條，有效助力“兩新”政策擴圍提質。

同時，江蘇省稅務部門還在“人機結合”上下功夫，通過“大數據+鐵腳板”，不斷提高基層稅源、費源感知能力。比如，常州市稅務局創新構建“社保償付能力畫像評價體系”，“數字標簽+人工分析”提高欠費管理效能；泰州市稅務局建立商圈“稅源地圖”，“數據篩查+實地掃街”加強金銀首飾零售業稅收管理；南通市稅務局推動“信息共享+征管銜接”，有效破解風控核查與稅務稽查“結合部”問題……

此外，江蘇省稅務局還在全系統開展人才隊伍建設“百千萬工程”，實施“數字化+”人才培養三年規劃，目前已推薦選拔首批“先鋒型”“專家型”人才824名，著力打造一支既有稅費業務視角，又具備數字化思維、智能化應用能力的高素質專業化隊伍，為稅費征管數字化轉型提供有力人才保障。

“治理提質”提升風險防控之效

98.3%，2025年度江蘇省社保費年度申報率創歷史新高，用人單位申報戶數超153萬，申報職工人數超2000萬。

這是江蘇省稅務部門深入踐行“稅費皆重、稅費一體、稅費協同”，不斷提升稅費一體化、精細化治理能力的生動體現——在政策輔導上“不落一戶”，依托大數據、網格化等機制實現宣傳提醒全覆蓋；在繳費渠道上“一網通辦”，推動99%的社保事項“網上辦、掌上辦”；在信用管理上“預警提醒”，率先將社保非稅繳費失信風險納入信用預警提醒范圍并推送提醒36.5萬條，切實防范繳費風險，保障群眾合法權益。

在稅費治理一體、風險同防的基礎上，“從嚴治稅”的觸角還在不斷延伸和拓展。一年來，江蘇省稅務部門持續構建覆蓋遵從風險、執法風險、管理風險三類風險的風險防控體系，不斷提升稅費精準監管的能力和水平。

對外，江蘇省稅務部門構建了11個“優惠政策應享未享”審核指標，推動政策適用管理、規范優惠政策落實，欠稅追征等領域治理成效位居全國前列；深入推進八部門聯合打擊涉稅違法犯罪工作機制，常態化打擊虛開騙稅，持續釋放震懾效應。對內，創新打造“即掃、直推、快核、立改”的智能化內控機制，建立103個執法風險監控指標，涵蓋稅費優惠政策落實、發票管理、出口退稅等33項稅費業務，提供標準化指引和規范化底稿，幫助基層提效率、降風險。

在基層稅務治理中，針對少數干部“怕擔責、不敢為”的問題，江蘇省稅務部門制定《稅務執法盡職免責事項清單》，首批發布63條盡職免責事項，幫基層解除后顧之憂；印發《江蘇省稅務系統容錯糾錯實施辦法(試行)》，落實“三個區分開來”，突出“保護改革者、鼓勵探索者、寬容失誤者、嚴查違紀者”的鮮明導向；及時回應解決基層稅務分局(所)長提出的728條建議，“點對點”回訪、逐人逐條予以反饋，為基層提供“最優解”；廣泛開展“蘇稅先鋒·奮進有我”攻堅創效活動，樹立身邊榜樣和先進典型，激發基層干部干事創業動能。

江蘇省稅務局黨委書記、局長許光烈表示，全省稅務系統將以“三大行動”為抓手，持續深化依法治稅、以數治稅、從嚴治稅，不斷推出提升稅務效能的創新務實舉措和數字化智能化應用場景，力爭用三年時間打造新時代效能江蘇稅務新樣板，在深化稅務領域改革中走在前、當先鋒，為中國式現代化稅務實踐貢獻江蘇力量。(吳冬亮王準 王赟超 芮風)

來源：江蘇省稅務局